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甘老师
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
patience
什么0申报 查看全部回复
1983
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
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王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1255
小妮老师
正常的业务,没多大问题的哈 查看全部回复
1843
是新办公司么 查看全部回复
3371
wam
正在看 查看全部回复
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杨老师
2023年1月1日至2024年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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一般纳税人,不动产租赁服务税率为9% 查看全部回复
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之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1859
许老师
区分的 查看全部回复
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直接做含税的 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
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李伟老师
清包工的话是可以简易计税的,按照3% 查看全部回复
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生产企业(一般纳税人)销售产品发生的运费计入销售成本吗?是的 查看全部回复
2168
稍等哈 查看全部回复
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税费申报时间通常为每月的15号之前。 查看全部回复
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1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
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根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
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只是账上没核算回款? 查看全部回复
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正常办公用可以抵扣 查看全部回复
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税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5065
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
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如果之前的暂估600件有问题,应当更改 查看全部回复
1637
开票内容是什么 查看全部回复
2078
建筑行业成本和费用一般是按实际发生额入账 查看全部回复
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借:银行存款4.41 dai:其他收益(没有这个科目的话放营业外收入)4.41/1.06=4.16 应交税费应交增值税销项税额4.41/1.06×0.06=0.25 查看全部回复
2132
andy老师
这个不需要,变更为一般纳税人的话,你一个纳税年度开发票金额在500万以上。 查看全部回复
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不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
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一般纳税人开票给个人独资企业,个人独资企业不缴纳个税 查看全部回复
2367
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
什么行业? 查看全部回复
2011
是发票勾选平台么 查看全部回复
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借:管理费用-印刷制作费 应交税费-应交增值税(进项税)dai:银行存款等 查看全部回复
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可以根据公司的实际情况自行选择 查看全部回复
2006
如果不考虑其他的费用支出 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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如果真实业务是分公司与客户实际进行,可以由分公司开票收款 查看全部回复
3773
用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
2599
稍等 查看全部回复
2436
云峰老师
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2390
安叔老师
如果不考虑其他的话,100不含税的税额是6万的增值税,附加税是6*12%=0.72万, 查看全部回复
3787
汽车什么时候购进的 查看全部回复
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不管购进时有没有取得发票,只要出售就要计算增值税,销售款尽量转到公司账户 查看全部回复
1974
属于小型微利企业么 查看全部回复
2417
高老师
与植物或者农作物中提取的是9%,研发的那种合成的就是13%,对照下你的实际业务 查看全部回复
2925
购买机器不需要缴纳税费 查看全部回复
2711
这个科目主要是核算税务局要求该企业先缴纳一部分税款的情况 查看全部回复
1926
如果你们没有真实业务却做了未开票收入,涉及虚开发票 查看全部回复
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财税(2016)36号居民日常服务,是指主要为满足居民个人及其家庭日常生活需求提供的服务,包括市容市政管理、家政、婚庆、养老、殡葬、照料和护理、救助救济、美容美发、按摩、桑拿、氧吧、足疗、沐浴、洗染、摄影扩印等服务。 查看全部回复
2195
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2652
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3137
一月报税,一月报什么时候的税,你说的是报1月的税吧 查看全部回复
2320
确认一下,上期有没有欠缴税款 查看全部回复
5199
本草银耳有没有加工过 查看全部回复
3036
可以更改所属期 查看全部回复
2458
1.2月份的增值税按照小规模申报 查看全部回复
3019
截至2019年2月19日,全国31个省(自治区、直辖市)均已发布地方城镇土地使用税、房产税、耕地占用税、车船税、印花税、城市维护建设税、教育费附加减征政策文件,执行期限为2019年1月1日至2024年12月31日。 查看全部回复
1970
小规模也需要计算销项 查看全部回复
1771
属于增值税一般纳税人的药品经营企业销售生物制品,可以选择简易办法按照生物制品销售额和3%的征收率计算缴纳增值税。属于增值税一般纳税人的药品经营企业销售生物制品,选择简易办法计算缴纳增值税的,36个月内不得变更计税方法。 查看全部回复
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你好,亲,货物只能开13个点或9个点的,开不了6个点。 查看全部回复
6298
可以收普票哈,收到专票可以抵扣进项税额 查看全部回复
3928
增值税税负率3.5% 查看全部回复
3295
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2501
是的 查看全部回复
1732
那方面的政策呢? 查看全部回复
2119
当月可以有留抵 查看全部回复
3439
现在退回来了吗 查看全部回复
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2029
登录电子税务局,点我的信息那里查看 查看全部回复
1812
大料是调味品么 查看全部回复
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2297
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2450
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3776
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1929
看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4790
增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用) 查看全部回复
2483
可以在电子税务局上查询 查看全部回复
1901
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2614
1113
3342
木言
按5% 查看全部回复
3647
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
有什么问题 查看全部回复
2555
跨年了 查看全部回复
3088
燕子老师
你好,理论上印花税是要以合同金额为计税依据,但是在实际工作中一般都是按照当月销售开票的未税金额+当月抵扣进项发票的未税金额合计数作为印花税计税依据 查看全部回复
5014
用应税合同金额*对应的印花税税率 查看全部回复
2085
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3896
收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2683
5585
不合理。 查看全部回复
1476
是小企业会计准则么,可以的 查看全部回复
1708
实操中一般是开具发票 查看全部回复
3877
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2135
tammy老师
内账对选择月份年份没有什么太大要,如果你们说从19年建立起就开始建账套,那就可以选择19年开始,如果没有要求,按现在建账套的年份起设立就可以 查看全部回复
3557
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5890
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
2240
发票时专票么 查看全部回复
5153
你们第一次开票? 查看全部回复
2308
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