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甘老师
对 查看全部回复
3128
杨老师
对的 查看全部回复
4572
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
2796
1.日工资=基本工资/21.75 2.应扣事假工资=请假天数×日工资 查看全部回复
4788
许老师
是你们在收款时给别人折扣吗 查看全部回复
3017
小规模都是3%,一般纳税人看行业 查看全部回复
2371
金融服务,利息收入 查看全部回复
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可以落实一下对方是一般纳税人还是小规模,一般纳税人税率9%,小规模3% 查看全部回复
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还是要看行业的,一般生活服务用的多,生活服务税率,一般纳税人6%,小规模3% 查看全部回复
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《财政部?国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部?税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部?税务总局?海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部?税务总局?海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
4312
丁老师CPA
可以的 查看全部回复
4121
可以 查看全部回复
5491
所得税还是增值税 查看全部回复
3750
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
3607
高老师
票开错了,跨月红冲 查看全部回复
2646
需要分开核算销售和安装,销售13%,安装9% 查看全部回复
9857
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2800
你开票应该是选错编码了 查看全部回复
13407
Harry老师
您好,购进后加工吗 查看全部回复
3586
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6151
厚积薄发
财务费用 查看全部回复
4600
个人转给公司的车,需要个人所得税,双方交印花税。个人转给公司房子,个人交个税和土地增值税,公司交契税,双方交印花税 查看全部回复
3122
员工自己在app填报扣除的信息,单位每月要在系统里要更新一下信息,计算个税,再在工资表里代扣个税变更金额 查看全部回复
10208
增值税免征 查看全部回复
4900
夏老师
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14533
是制造业吗 查看全部回复
3431
tammy老师
取得的财政补贴依据是与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税,不属于增值税应税收入的,开具的是不征税发票 查看全部回复
2833
安叔老师
免 查看全部回复
3494
是的 查看全部回复
3653
曹老师CPA
没风险,对方是一般纳税人 查看全部回复
4906
根据纳税义务发生时间确定 查看全部回复
3495
可以暂按15%计算 在年底前如果可以重新申请资格,就不需要,如果后期不申请了,那12月就按照25% 查看全部回复
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可以的,目前个人代开免征增值税和附加税。 查看全部回复
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停车费是停车管理费还是车位出租 查看全部回复
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1.企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。城市维护建设税按照实际缴纳的增值税税额的1%、5%或7%计算缴纳。教育费附加按照实际缴纳的增值税税额的3%计算缴纳。地方教育附加按照实际缴纳的增值税税额的2%计算缴纳。 2.房产税:企业出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12% 3.城镇土地使用税:土地使用每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 4.印花税:企业出租房屋签定的租赁合同属于财产租赁合同,需按规定缴纳印花税,税率为0.1%。税额不足1元,按1元贴花。 查看全部回复
2325
小小
一般有些企业不会按工资基数来交纳社保,会按社平工资的60%来缴纳的 查看全部回复
4363
企业租赁个人的房租,属于住房还是写字楼 查看全部回复
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购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品扣除率10% 查看全部回复
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与签订的合同一致,如果有意外事件,可以订立补充协议 查看全部回复
您好,提供工资表是要你单位付款吧 查看全部回复
2883
(1)没有硬性规定,可以写 查看全部回复
6078
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
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工资是按实际的做的啊 查看全部回复
3381
增值税5% 查看全部回复
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可能是按照采购时,带发票比不带发票的价格高出的税点计算来的 查看全部回复
3220
亏损要确认递延所得税资产,25%确认为所得税资产,所以期末所有者权益的影响是105*(1-25%) 查看全部回复
3510
大宁老师
借:管理费用 销售费用 生产成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
6635
也有5%的 查看全部回复
2516
应发数,后面有地方填写社保 查看全部回复
3639
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10442
问题没有全呢 查看全部回复
3534
你在4月应该要收到一张红字发票和一张正确的蓝字发票 查看全部回复
3319
2022年1月1日 查看全部回复
3881
1.根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公 告》(财税2021年第12号)规定:“一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 (财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础 上,减半征收个人所得税。" 2.根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠 政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)规定:"一、关于小型微 利企业所得税减半政策有关事项(一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万 元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。" 查看全部回复
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下个月工资表多扣他一个月的就可以 查看全部回复
3701
小规模的话现在开3% 查看全部回复
4654
50000*50%?5% 查看全部回复
2677
企业提供劳务派遣可以按照简易计税方法依5%差额纳税,选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
3356
一般是25%,如果符合小微适用小微的所得税优惠 查看全部回复
2895
在税率那一栏填“不征税” 查看全部回复
4703
对的,小规模纳税人开票选免税 查看全部回复
3931
7% 查看全部回复
3160
表格发送不出来哦 查看全部回复
3126
你的转出是什么呢 查看全部回复
5431
Annina老师
如果是销售农产品取得发票,可以这样做分录: 1、农产品收购发票开具以后,财务进行入账: 借:原材料—XX农产品 借:应交税金—应交增值税-进项税额 dai:现金 2、农产品进行加工后销售 借:应收账款—XX公司 dai:产品销售收入—XX产品 dai:应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3552
一般情况下,不同税率可以在同一张发票上开具,不过对于企业适用不同税率的项目应分别核算,在同一张发票上开具的同时要注意明确各项目的适用税率/征收率,切勿混淆而带来相关风险;另外,并非所有项目都可在同一张发票上开具 查看全部回复
8262
暂时不填,下个月一起扣 查看全部回复
3351
1375含税? 查看全部回复
3493
体现扣款 查看全部回复
2573
是小规模吗? 查看全部回复
2152
记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
12463
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3825
差额是分红金额吧 查看全部回复
2532
算完工资可以在电子税务局预填,计算个税 查看全部回复
3654
应发工资和实际到手工资不一样 查看全部回复
4548
写6000 查看全部回复
3759
个体经营所得税税率,是根据《个人所得税法》规定:个体户个人所得税的适用税率分为5级,具体为: 应纳税所得额不超过15000元的税率是5%,速算扣除数为0; 超过15000元但不超过30000元的税率是10%,速算扣除数为750; 超过30000元但不超过60000元的税率是20%。速算扣除数为3750; 超过60000元但不超过100000元的税率是30%,速算扣除数为9750; 超过100000元的税率是35%,速算扣除数为14750。 查看全部回复
3401
不能抵扣进项税,购买预付卡时只能取得普通发票 查看全部回复
分包不分包这个可以双方协商 查看全部回复
3576
申报个税的时候只扣除个人部分 查看全部回复
6181
孙老师
实际的税负是你的增值部分 查看全部回复
4724
做正常冲销就可以 查看全部回复
3644
3444
截止到当月的总的收入-总的五险一金-总的专项扣除,看应纳税所得额使用哪个档位的税率,计算出总的应交个税-之前已交的个税,等于当月应交的个税 查看全部回复
3374
计入应付职工薪酬 查看全部回复
2898
请问这80万是甲方直接付给班组没有经过你们公司吗 查看全部回复
5229
5% 查看全部回复
3292
中介属于咨询服务类,小规模纳税人征收率3%. 应交增值税=含税收入÷(1+3%)×3% 一般纳税人6%,应交增值税=销项税-进项税=含税收入÷(1+6%)×6%-进项税额. 查看全部回复
4664
看你们公司扣到了几月份 查看全部回复
3553
在汇算清缴时可根据实际情况选择适用高新技术企业优惠税率或小型微利企业优惠税率,减低税率类优惠不得叠加享受 查看全部回复
3558
首套住房dai款利息支出,在实际产生利息的时间内,按照1000元/月(12000元/年)的标准定额扣除,时间最长不超过240个月(20年)。 查看全部回复
2643
如果没有增值税的话,就不用什么附加税,其他的比如印花税需要 查看全部回复
8552
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4478
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19082
现在开普票是免税 查看全部回复
3487
8072
按照9%的扣除率计算 查看全部回复
3392
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3610
适用3%税率的开普票可以选择免税 查看全部回复
3177
自2022年1月1日起,居民个人取得全年一次性奖金,应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。 查看全部回复
3611
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