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许老师
租赁什么呢 查看全部回复
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patience
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3156
甘老师
小规模纳税人开普票免税 查看全部回复
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1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
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安叔老师
销售体育用品,一般纳税人13%,小规模3%(现在至年底免税) 查看全部回复
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杨老师
44136.1/0.13*1.13 查看全部回复
2163
3% 查看全部回复
2950
13% 查看全部回复
3080
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3118
9% 查看全部回复
8567
转租是用于农业生产吗? 查看全部回复
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对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
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发行债券 借:银行存款773300-8000=765300 应付债券-利息调整34700 dai:应付债券-面值800000 2022.12.31支付利息 借:财务费用765300*6%=45918 dai:应付利息800000*5%=40000 应付债券-利息调整5918 查看全部回复
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个人代开普票免增值税,个税由支付方代扣代缴 查看全部回复
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增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
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借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3095
曹老师CPA
一年不超6万是不用交的亲,35600是一年的工资的话不用交 查看全部回复
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5965.5元是之前开普票金额是供应商开的么 查看全部回复
3976
建筑工程服务税率9% 查看全部回复
1865
小妮老师
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
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不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
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不是,应该是多少税率就开多少税率 查看全部回复
3299
这是什么税呢 查看全部回复
3257
挂车的车船税按货车税额的50%计算 查看全部回复
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tammy老师
不可以 查看全部回复
2957
一般纳税人适用9%税率 查看全部回复
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广宣费、业务招待费、福利费、职工教育经费、租赁费、劳保费、开办费等 查看全部回复
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向依法设立的污水集中处理、生活垃圾集中处理场所排放应税污染物,缴纳处理费用的,不缴纳环保税。 查看全部回复
4762
代收政府返税款,借:银行存款 dai:其他应付款;支付时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3900
挂靠公司帮你们算个税没有扣除,个人承担的部分,因为你们的员工的,个人部分也是由公司承担的,站在员工的角度,他没有支付任何社保费,所以,算个税的时候不能扣除公司承担的个人部 查看全部回复
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是增值税企业所得税? 查看全部回复
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现在都是用年的税率表,预扣预缴 查看全部回复
2344
高老师
是什么时间的发票? 查看全部回复
2523
要 查看全部回复
9487
填各年的 查看全部回复
2316
开专票是3% 查看全部回复
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如果本期的应纳税暂时性差异是新发生的,本期末递延所得税负债为150+100*0.25 如果本期的应纳税暂时性差异余额是100万,那么需要冲回递延所得税负债=100*0.25-150=-125 查看全部回复
2712
免税 查看全部回复
2770
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3283
找代发平台就是10*8.5%=0.85 代发平台可以给企业提供发票 这些灵活用工平台可以解决企业成本发票的问题 查看全部回复
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产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
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第三题拍卖属于特许权使用费,用所得×一减百分之二十为什么还要再×百分之二十? 答复:特许权所得4000元以上的,应纳税所得额=特许权费用*(1-20%)(即有20%不需纳税) 特许权使用费适用税率为20%, 因此应交个税=应纳税所得额×税率 =收入*(1-20%)*20% 查看全部回复
3164
可以 查看全部回复
2437
资源税=600*3%=18万元 查看全部回复
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举例,单纯租车属于有形动产租赁是13% 查看全部回复
3928
1、适用法律不同,个人独资企业依照《个人独资企业法》设立,个体工商户按照《民法典》(2021.1.1生效)和《城镇个体工商户管理暂行条例》等规定设立; 2、个人独资企业只能由个人出资设立,而个体工商户既可以由一个自然人设立,也可以由家庭出资设立; 3、个人独资企业投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任,只有在企业设立登记时明确以家庭共有财产作为个人出资的,才依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任;而个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担,如属家庭经营的,以家庭财产承担; 4、个人独资企业是经营实体,是一种企业形态,个体工商户不采用企业形式。一般认为属于“个人” 查看全部回复
5239
填支付的分包款 查看全部回复
2992
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4138
这个公司是一般纳税人,一般项目是可以抵扣进项税的,不管销售出去开的是专票还是普票,取得的进项税额都可以抵扣 查看全部回复
4060
为了提现公平,出资方出资部分装修房租分摊的话,团队出资方也可以作为无形资产摊销 查看全部回复
席俊义
转入清理:借:固定资产清理 180 累计折旧 700 固定资产减值准备120 dai:固定资产 1000 收到款项:借:银行存款 175.15 dai:固定资产清理 155 应交税费-应交增值税(销项税额)20.15 发生清理费:借:固定资产清理 3 dai:银行存款 残料变价收入:借:银行存款 0.8 dai:固定资产清理 0.8 结转清理:固定资产清理余额:180+3-155-0.8=27.2 借资产处置损益 27.2 dai:固定资产清理 27.2 查看全部回复
3501
一般纳税人13%,小规模3% 查看全部回复
7655
B15400 查看全部回复
4375
专票不能免税,填列到申报表专票行次,进行申报缴纳 查看全部回复
4602
不是出租住房吧 查看全部回复
4444
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3752
Harry老师
你好,根据政策自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
4172
借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应收款 查看全部回复
2946
谭老师
是的 查看全部回复
3993
转入非正常 查看全部回复
3467
亲,这个不分小规模和一般纳税人 查看全部回复
2913
购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品么 查看全部回复
2811
感觉好怪 查看全部回复
3024
是根据业务来确认税率,设计费的话是6% 查看全部回复
2633
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
3335
没有季度45万的限制,开普票才可以免税哦 查看全部回复
2595
可否截一下图? 查看全部回复
6633
开票加点不属于规范操作,建议开到票面上 查看全部回复
9868
是开进来一张普票,税率是1%么 查看全部回复
7543
增值税开票税率吗? 查看全部回复
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
6879
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2510
增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品,可按9%的扣除率计算抵扣增值税进项税额。 查看全部回复
7978
10283
你好,需要申报个税,因为社保和个税是同一个税务系统来交纳的。 查看全部回复
6639
公司代开吗? 查看全部回复
2994
工资表不用付的,交税的凭证后面付就行 查看全部回复
5726
要做分录吗还是 查看全部回复
4995
借 主营业务收入 dai 应交税费增值书销项税 查看全部回复
5301
你好,可以扣除。纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 学历教育包括义务教育(小学、初中教育)、高中阶段教育(普通高中、中等职业、技工教育)、高等教育(大学专科、大学本科、硕士研究生、博士研究生教育)。 查看全部回复
3621
开3个点的专票吗? 查看全部回复
13899
一般纳税人9%,小规模纳税人3% 查看全部回复
1913
一般纳税人9%,小规模纳税人5% 查看全部回复
2852
用收入乘以所得率 查看全部回复
3269
有可能会 查看全部回复
3375
可供分配利润=(-1157+2687*(1-25%))*(1-10%) 查看全部回复
2380
Leaf
看你们公司怎么规定 查看全部回复
3242
一般纳税人13%,小规模纳税人目前免征增值税 查看全部回复
3162
李伟老师
1、根据储运部门的入库单据金额。 借:受托代销商品 dai:代销商品款 根据储运部门的出库单据金额。 借:待运和发出商品 dai:受托代销商品 查看全部回复
3484
每张发票重量=885932/20=44296.6 每张发票不含税金额=含税单价×重量/1.13=2.49*44296.6/1.13=97609.32 不含税单价=含税单价/1.13=2.49/1.13=2.203539823 查看全部回复
2943
1.方案现金流量 NCF0=-420000-20000=-440000 NCF1-9=净利润+折旧=100000+400000/10=140000 第10年有残值收入,收回垫支营运资金 NCF10=140000+20000+20000=180000 查看全部回复
5704
2699
增值税13% 查看全部回复
5033
4213
3432
生活服务业按照6% 查看全部回复
3527
哪一个? 查看全部回复
2640
增值税、个人所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、地方水利建设基金、印花税 查看全部回复
3798
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6930
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3193
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