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andy老师
企业会计记账是按照权责发生制记账的,确认收入和成本和你收款付款没有必然关系 查看全部回复
4560
梦梦老师
你好,是这样的 查看全部回复
3437
悠悠老师
1.催进项票回。 2.老老实实交税。 查看全部回复
4999
大宁老师
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
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应该冲减你们的采购成本,这部分金额做进项税额转出 查看全部回复
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税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
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建筑行业做账分很几种,标准的是按照完工百分比确认收入和成本的。有的小工程,部分公司是按照开票再确认收入成本的。具体看情况 查看全部回复
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销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
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你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5275
哈哈老师
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4054
王苗苗老师
你说的是提供技术服务收入,怎么确认成本吗?把相关的人工、折旧等记到主营业务成本记好。提醒:不同的企业做账可能也不一样,具体需要看你们公司的账是怎么做的 查看全部回复
3701
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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这样干你就要多缴税了 查看全部回复
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把上个月的分录用负数冲回,然后按照发票的金额重新再记 查看全部回复
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如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5536
如果开票和发货都在一个月的,等发货的时候借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:银行存款 查看全部回复
3034
高老师
公司运输费放到销售费用-运输费 查看全部回复
4992
一般是这样 查看全部回复
2368
如果你们是幼儿园内部提供收费的餐饮,收到餐费的时候:借:银行存款 dai:预收账款,确认收入 借:预收账款 dai:经营收入 销项 购买食材借:经营支出 dai:银行存款 查看全部回复
4283
借:现金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2847
Amy老师
可以先暂估入账 查看全部回复
4808
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
5475
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3510
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4571
按照正规的应该是销售什么,开什么。实际工作中,碰到特殊要求的且协商不行,你们又想做这个业务的,部分企业会冒着风险满足对方的需求, 查看全部回复
2957
可以将发票红冲 查看全部回复
3444
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4440
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
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计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7713
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
Alice老师
您好,应当计入业务招待费 查看全部回复
6235
你好,如果用加权平均法核算成本,可以的 查看全部回复
2905
税务师晓雨
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
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材料成本的话,有的是按照倒挤的计算,期初余额+本月购进-本月结余 查看全部回复
3917
可以作为业务招待费 查看全部回复
4307
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
如果你们主要是做建筑工程的,可以开建筑服务*工程服务 查看全部回复
4665
你们是加工方还是委托加工方? 查看全部回复
3417
venus老师
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
3403
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6356
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
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一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5414
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4205
按照购销合同,万分之3缴纳,小规模减半征收 查看全部回复
3822
如果你们是委托加工业务,按照这个处理就好了 查看全部回复
3333
Annina老师
没有买材料,是材料没有开票还是什么? 查看全部回复
5732
李伟老师
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3627
可以记入到商品成本里面 查看全部回复
5057
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
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4445
去找下出库明细,然后结转成本 查看全部回复
3652
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
5943
Afei老师
资产盘点包含公司所有资产;银行存款,现金,存货,应收账款,固定资产,无形资产。如果您只是计算公司账面净资产,可以用资产减去负债 查看全部回复
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需要 查看全部回复
3317
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
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没有进货发票的,根据公司采购申请,入库验收,支付凭证做账结转成本,所得税调增 查看全部回复
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结转成本是把相应的成本转入相关的科目.比如结转主营业务成本,就是把已销售的库存商品的存货成本,结算转入主营业务成本里面,用来核算当期损益.结转生产成本,就是把完工产品的生产成本计算转入库存商品. 查看全部回复
3697
Karina老师
你好,红冲 查看全部回复
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你好,借:主营业务成本/其他业务成本 dai:库存商品/产成品 /原材料 查看全部回复
3453
同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
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你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
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销售电视并提供维修服务嘛? 维修服务是否单独确认收入,如果单独确认收入,电视销售的成本是电视采购成本或生产成本, 提供维修是提供维修服务的人工成本。 查看全部回复
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售价一般都是含税价格 查看全部回复
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废品收入需要申报增值税 查看全部回复
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你好,1.商品计税成本的确定依据 2.企业内部关于商品过期变质的情况说明及核销资料 3.涉及责任人赔偿的应当有赔偿情况说明 4.企业出具的有关法人、主要负责人或财务负责人签章证实有关过期的书面申明和相关材料 查看全部回复
4793
你出库的成本是多少,入库的还是多少, 不影响成本核算 查看全部回复
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结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
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程序开发属于应税服务。 查看全部回复
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退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
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没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3685
货物到了,入库了,应该记入库,发票只是一个原始凭证 查看全部回复
3527
是的 查看全部回复
您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3988
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
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数量,你可以按总额和单价进行倒推,不然可能账实会存在不一致的情况 查看全部回复
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公司是做什么的? 查看全部回复
3438
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4595
出错了,首先应该想的是怎么纠正错误,而不是将错就错,一错到底 查看全部回复
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商品进销差价是指从事商品流通的小企业采用售价核算的情况下,其商品售价与进价之间的差额即为商品进销差价 查看全部回复
4248
如果产品的税率都是一样的,你们能准确核算成本的话,没有什么问题 查看全部回复
3487
有按完工进度百分比确认的,也有按照全部完工后确认的, 查看全部回复
4252
和开票的分录一样 查看全部回复
3264
都可以 查看全部回复
3856
库存数和销售数没有关系,库存数是趟在仓库里面货,销售数是卖出去的货,两码事 查看全部回复
57900
卖多少钱,开多少发票 查看全部回复
3814
是的 这个是看你们每个月的分配 根据你们对应生产的商品进行一个费用的分配就可以的 查看全部回复
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在电子税务局有一个出口退税板块 查看全部回复
5635
没开发票的,月末入库单暂估入帐 查看全部回复
3594
记到成本 查看全部回复
3375
财税刘
你好,我如没理解错,你的公司是总部的子公司,你开票给了总部,实现收入、帐记了应收账款,同时已经结转了销售成本。等收回总部的货款时需冲销挂账的应收账款。当月已经结转过销售成本,以后不用再每月结转成本了。希望能帮你。 查看全部回复
3008
你好,是销售吗? 查看全部回复
4035
:点击开票系统的"系统参数",然后选择点击"商品编码" 进入到商品编码设置界面选择右上方"增加" 查看全部回复
3819
无票采购的材料需要进原材料/库存商品 查看全部回复
4432
不需要单独计算,可计算综合毛利率,用所有商品的(销售总收入—总销售成本)/销售总收入即可得综合毛利率. 查看全部回复
6410
个人代开吗? 查看全部回复
5154
销售成本 查看全部回复
你可以直接记到销售费用里面就可以 查看全部回复
4460
确认了收入,对应需要结转成本的 查看全部回复
4056
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