哈哈老师您好，我们公司是小规模，季报，2019年末未计提企业所得税，等2020年实际缴纳的时候才计提。我做2019年企业所得税汇算清缴填报财务报表时，把这部分企业所得税调到了2019年的财务报表中。这样的话我报2020年财务报表时这部分企业所得税需要调减掉吗？我现在在利润表把这部分所得税调减了，但是资产负债表是根据金蝶里生成的报表填的，这样的话两个表里未分配利润的逻辑关系就对不上。我现在很发愁，不知道该怎么做了#建筑工程#

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老师你好，我是小微企业，汇算清缴里面职工薪酬支以及纳税调整表应该怎么填写啊#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

代账公司不给电子版账套，怎么办？#工业制造#

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企业所得税汇算清缴时暂估的商品，发票未开回来，需要调增，调增的金额应该填在哪里#商业#

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汇算清缴A104000和A105000表的佣金和手续费支出需要一致吗？或者有什么关联关系？#工业制造#

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老师你好 我想咨询一下 企业所得税汇算清缴纳税调整项目明细表第30行其他 填什么#餐饮酒店#

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合伙企业年中有一位合伙人退伙，次年做汇算清缴时退伙的这位合伙人申报表B表怎么填写？收入总额怎么计算？比例如何计算？#服务业#

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老师，我又来了，想问下您，印花税19年没有计提，没有缴纳，汇算清缴时候，需要补缴吗？#商业#

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营业外支出—坏账汇算清缴纳税调增填在哪里呢？#服务业#

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老师，您好！企业所得税去年第四季度里的固定资产填写了固定资产一次性扣除，账上是正常计提折旧做账的，现在做汇算清缴呢，固定资产的这个表怎么填呢？#商业#

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老师，您好，我想问下，建筑行业中，总分机构是在同一地区的，分公司是独立核算，企业所得税的税率是按25%缴纳呢！这个我不明白，为啥不能享受小微企业的优惠呢？分公司独立核算要不要做年度汇算清缴，还是总公司汇总报汇算清缴就可以？#服务业#

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汇算清缴纳税调整项目明细表的佣金和手续费是只有保险企业才能填？ 普通企业发生的银行手续费不用填？#其他行业#

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请问21年有发生固定资产清理的这种情况，那填写汇算清缴的时候应该要怎么填写呢？（比如:账载金额里面的本年折旧、摊销额，累计折旧、摊销额等等）。感谢各位老师帮忙解答疑惑#工业制造#

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哪些人不需要办理个税汇算清缴？带真实案例#服务业#

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所得税第四季度申报的资产资产跟年终汇算清缴不一致怎么办 按那个填#建筑工程#

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12月计提的工资在所得税汇算清缴的时候需要调增吗#服务业#

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企业所得税汇算清缴审计抽凭的时候，有一笔银行手续费借：应交税费应交增值税进项税，贷：以前年度损益调整 的分录，无发票，要做纳税调整，它是属于【调增】还是【调减】啊？为什么？#房地产#

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企业所得税汇算固定资产折旧#工业制造#

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汇算清缴中， 1.固定资产原值包含没有进行折旧的固定资产么？ 2.我公司属于计算机租赁，研发渲染平台，那按税法上是可以加速折旧不低于最低年限的60%折旧，此行业的固定资产都可以按最低年限的60%折旧，需要调整么？ 3.如果我公司是建筑机械设备租赁，会计上也可以按最低年限的60%折旧，不需要调整？#高新企业#

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汇算清缴补交的企业所得税，需要调整资产负债表的年初未分配利润数据吗？#商业#

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