平时员工的福利费会计处理，借:管理费用-福利费，贷:现金，未通过应付职工薪酬核算。在所得税汇算清缴时，这部分资金要在职工薪酬调整表中算14%的限额吗?#商业#

浏览：5254 0赞 0评论 收藏

今年什么时候可以报企业所得税年度汇算清缴#初级#

浏览：5254 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老师，请问，我在做汇算清缴的时候。那个工资薪金那张表。按什么填啊？贷方余额么？所有的数据。科目余额表，用三级的数据填写么？#工业制造#

浏览：5250 0赞 0评论 收藏

请问预估的费用只要汇算清缴前处理了就可以吧#服务业#

浏览：5250 0赞 0评论 收藏

做工资计提时，计提应发数，把代缴个人社保一起计提上去，做到了人工成本里面。发放工资时通过银行发放扣减个人社保后的实发数。那么汇算清缴时计提个人社保那部分需要踢出来交税吗？#房地产#

浏览：5248 0赞 0评论 收藏

我想问问如果在汇算清缴前，有费用发票没收到，怎么样调增呢？具体分录什么做呢？#其他行业#

浏览：5248 0赞 0评论 收藏

个人所得税年度汇算清缴怎么计算？#服务业#

浏览：5246 0赞 0评论 收藏

个人所得税计算#商业#

浏览：5246 0赞 0评论 收藏

工业会计，老师，想请教一下，我们已经做了汇算清缴，需要补税（小微企业延迟至10月扣款），这样我们的账务处理是要怎么做的，分录是怎么写#工业制造#

浏览：5245 0赞 0评论 收藏

老师你好 请问下就是我们去年的账里广宣费很多 今年在做汇算清缴时超过税法规定扣除 想要调整下 可以怎么操作呀#房地产#

浏览：5243 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴显示申报成功为什么代办还有#服务业#

浏览：5243 0赞 0评论 收藏

请问老师，去年有笔罚金，借营业外支出2万 贷银行存款万。现在通过申诉政府部门撤销处罚退回2万。今年的汇算清缴还没做，那我如何通过以前年度损益调整做账务处理呢，请老师写一下分录，谢谢#商业#

浏览：5240 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#房地产#

浏览：5240 0赞 0评论 收藏

小会计企业 在22年汇算清缴前发现21年多记了收入 怎么调账#商业#

浏览：5240 0赞 0评论 收藏

老师您好，我在填报2022年汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表时，发现我们平时做账，职工福利费，直接坐在费用里了，没有在应付职工薪酬福利费里面过渡，导致我们费用里面有福利费，但是应付职工薪酬福利费科目没有余额，那我们在汇算清缴，填报职工薪酬这张表时，还需要填福利费吗？#商业#

浏览：5239 0赞 0评论 收藏

农民工工资在所得税汇算清缴报表里怎么填写#建筑工程#

浏览：5238 0赞 0评论 收藏

所得税汇算清缴里面固定资产有清理，原值有减少，那资产折旧摊销纳税调整明细表怎么填？#出纳#

浏览：5237 0赞 0评论 收藏

利润表盈利了20多万，看了一下汇算清缴数据要缴费达到6万多呢，我今年费用发票可以抵嘛，这要就可以少缴企业所得税#服务业#

浏览：5236 0赞 0评论 收藏

今年汇算清缴，管理员通知要退税，我就申请退了，然后上级打电话询问，说是费用成本占收入比例过大，然后我们账也做得不是很规范，就不予通过。过了一个月管理员有打电话说，需要退税，或者把这个退税平了，不然一直挂着这个是不行的。我算了下，因为我们是小微企业，有优惠，所以想不退税就要减少费用或者成本70多万。我想问一下子调这么多有没有风险？#商业#

浏览：5232 0赞 0评论 收藏

我是执行小企业会计制度的企业。2023年所得税汇算清缴“纳税调整明细表”显示应调增业务招待费3万元。整个2023年度我的净利润是亏损的，已经提交了退税（企业所得税）申请，并且还有可弥补亏损30万。请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗？#出纳#

浏览：5232 0赞 0评论 收藏