老师，我们是小企业会计准则，2022.12暂估了一笔费用，分录：借：管理费用 10万，贷：应付账款10万。2023.4进行汇算的时候，因费用无法取得发票，故纳税调增了10万，补交了这10万的所得税。现在要冲销这笔应付账款，应该怎么做分录？我试过两种分录冲销方式，都会影响当期财务报表，第一种分录，借：管理费用 -10万，贷：应付账款 -10万，这样做的话，当月的利润就会增加10万，那这10万我岂不是又要交一次所得税啊？然后又用了另一种分录，借：利润分配-未分配利润10万，贷：应付账款10万，这样不影响当期损#商业#

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营业外收入和营业外支出影响报表 利润总额和净利润吗#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

应付职工薪酬的借方发生额1应该等于现金流量表的支付给职工以及未职工支付的现金2吗，还是1-支付的工会经费等于2？代扣代缴的个税现流也是支付给职工项，又如何考虑。#商业#

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申报2021年度财务报表，报表里画圈的上年余额数据从哪里来的#房地产#

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本年利润的数字是和利润表上面净利润科目的数字相等吗#房地产#

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汇算清缴时：申报的工会经费是20年第4季度和21年的3个季度，还是21年的四个季度#房地产#

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我是个小白，老师，我做财务分析报告的，我发现资产负债表，资产＝负债＋所有者权益，算下来，资产等于0，资产零的情况，可以吗，还有总负债是哪个，怎么算#个体工商户#

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财务软件出了报表，有的地方数不对可以手动更改吗#商业#

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资产负债表示每个月都要做的，还是按季度，年度做#工业制造#

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老师您好，请问其他应付款的现金流是支付的其他与经营活动有关的现金吗？#物业#

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更正第四季度的企业所得税税务需要更正哪些表#房地产#

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小企业现金流量表的本月数和本年累计数的现金期末余额和期初余额数是一样的嘛？#其他行业#

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麻烦问一下，什么原因会导致资产负债表跟利润表的累计数不一样呢？#房地产#

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请问短期租赁负债在税务局报表报送里面哪个科目列支？#房地产#

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现金流量中的现金及现金等价物，和资产负债表中的货币现金有什么不同？合同负债（预收的现金）是否包含以上两个科目的统计中？#商业#

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六月份资产负债表跟银行余额不一致，之前的会计报了报表，没有记账，现在我该怎么办？#其他行业#

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货运财务报表怎么做？#服务业#

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这个业务活动表中的其他收入填的是营业外收入吗，筹资费用填写什么，其他费用是填财务费用吗？#服务业#

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申报三季度的利润表，这个本期金额是几月份的数据呢#工业制造#

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小规模企业的财务报表一般是报送哪些？#其他行业#

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