税务相关问答-第21页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

370名专家老师，3分钟快速回复，已有112316会计人，提问了191170 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

企业在电子税务局代扣代缴个人所得税申报流程是什么 #建筑工程#

1、登录：打开个税申报系统，即【自然人电子税务局（扣缴端）】，选择【申报密码登录】，按照要求输入公司名称、纳税人识别号和申报密码，申报密码需要注意区分字母大小写，有输入次数限制，超过次数会锁定无法操作。 2、在首页选择【税款所属月份】，如是2023年5月初操作申报个税，税款所属月份则选择2023年5月。 3、点击左侧列【人员信息采集】。（1）如果有新增人员：点击【添加】→输入人员基本信息后→点击保存→报送。（2）如果有离职人员，点击离职人员姓名→右上角【人员状态】选择【非正常】→输入离职日期→点击保存→报送。 4、点击左侧列【专项附加扣除信息采集】→下载更新-全部人员。 5、点击左侧列【综合所得申报】→收入及减除填写→正常工资薪金所得→选择【复制上月当期数据】→点击申报人员姓名，依次输入【本期收入】、【基本养老保险费】、【住房公积金】、【累计专项附加扣除】→保存，下一条……→税款计算→申报表报送，发送申报。（1）如果是零申报或者当期不产生税款，申报后会在【申报状态】中显示【申报成功，无需缴款】。（2）如果产生税款，在点击发放申报后会自动弹出缴款的提示，按照提示一步步操作即可完成缴款，完成缴款后在【申报状态】中确认已申报成功并完成缴款。 6、如果产生税款，在完成缴款后，还需要把个税完税证明打印出来给财务人员。操作步骤如下：点击左侧列【查询统计】→单位申报记录查询→选择税款所属期→下载。注：每个省的个税申报系统不是同一个，需要分别打开不同的申报系统。查看全部回复

浏览：22812 0赞 0评论 收藏

收到专用发票，但是发票联字体为黑色可以使用吗？正常情况下发票联字体应为蓝色 #工业制造#

答疑老师：杨老师

今年账面要计提折旧，会不会亏损要看你们今年的收入情况查看全部回复

浏览：22762 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

作废前读设备失败！）这个情况要怎样处理呀 #其他行业#

答疑老师：杨老师

可能是网页不稳定的原因造成的，或者是你输入的发票代码、发票号码不对。查看全部回复

浏览：22650 0赞 0评论 收藏

公司外购的商品，用于展示柜展示并消耗，应该怎么做账务处理？如果这个商品可以先给客户免费试用一段时间，客户试用期间我们需要视同销售吗？#商业#

答疑老师：王老师

用于，展览展示并消耗，可以做销售费用查看全部回复

浏览：22644 0赞 0评论 收藏

2021年房产税和城镇土地使用税有什么新的优惠政策? #房地产#

答疑老师：小月老师

你好查看全部回复

浏览：22635 0赞 0评论 收藏

小规模企业季度开超45万交税后，下一个季度冲红发票，之前交的税费可以申请退税吗？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

没问题，你开红字发票，是负数不能自己申报需要去税务局申报然后退税。查看全部回复

浏览：22634 0赞 0评论 收藏

今天登陆广东电子税务局，然后显示登陆认证失败，请联系系统管理人员，出现这种情况要怎么办 #建筑工程#

答疑老师：patience

可能是系统的问题，建议联系系统管理人员，你可以拨打12366，问一下当地管理人员的联系方式。查看全部回复

浏览：22600 0赞 0评论 收藏

老师！私人口腔诊所，开医疗服务费是税率是多少，是免税的吗？是不是像图片上这样设置 #服务业#

答疑老师：杨老师

一般纳税人6%，小规模3% 查看全部回复

浏览：22585 0赞 0评论 收藏

请问月收入34000，扣缴个人所得税是多少 #其他行业#

答疑老师：许老师

是工资薪金还是其他的？有专项附加扣除吗？查看全部回复

浏览：22562 0赞 0评论 收藏

怎么查空白发票是谁哪个公司的 #其他行业#

答疑老师：小福老师

同学你好查看全部回复

浏览：22560 0赞 0评论 收藏

买艾叶开具发票的税收编码具体应该是什么 #其他行业#

答疑老师：patience

艾叶是吃得么查看全部回复

浏览：22556 0赞 0评论 收藏

公司给员工发日常奖金，怎么申报个税？按工资薪酬还是全年一次性奖金进行申报？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

浏览：22545 0赞 0评论 收藏

如果租车每月500元，签一年的租车协议6000元。需要也是免个税的么 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，每月不超过800元是不用缴纳个税的。查看全部回复

浏览：22518 0赞 0评论 收藏

室内装修开票的时候开到哪一个分类中？#建筑工程#

答疑老师：李伟老师

选择建筑服务中的装饰服务就可以了查看全部回复

浏览：22512 0赞 0评论 收藏

请问公司雇佣自带车司机，司机的收入属于经营所得还是劳务报酬所得 #运输业#

答疑老师：易老师

工资薪金呀查看全部回复

浏览：22490 0赞 0评论 收藏

请问老师消防器材售后维修服务，开发票是几个点，我们公司刚添加的。#商业#

答疑老师：李伟老师

根据《财政部税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件1《营业税改征增值税试点实施办法》附录《销售服务、无形资产、不动产注释》的规定，修缮服务，是指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善，使之恢复原来的使用价值或者延长其使用期限的工程作业。因为建筑物或者构筑物的组成部分附属设备和配套设施是指：给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备和配套设施。查看全部回复

浏览：22454 0赞 1评论 收藏

缴纳的工会经费没有发票，怎么税前扣除呢？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！可以凭工会经费代收凭据依法在税前扣除！根据《国家税务总局关于税务机关代收工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2011年30号）规定：“自2010年1月1日起，在委托税务机关代收工会经费的地区，企业拨缴的工会经费，也可凭合法、有效的工会经费代收凭据依法在税前扣除。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第四十一条规定：“企业拨缴的工会经费，不超过工资、薪金总额2%的部分，准予扣除。” 根据《调整工会经费（建会筹备金）征收比例的公告》第一条规定：“建立工会组织的企业、事业单位以及其他组织，按每月全部职工工资总额2%计提工会经费的40%为应上缴的工会经费，由税务部门按月代收，其余60%的工会经费由单位直接拨缴给本单位工会。” 根据《国家税务总局关于工会经费企业所得税税前扣除凭据问题的公告》（国家税务总局公告2010年第24号）第一条规定：“自2010年7月1日起，企业拨缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，凭工会组织开具的《工会经费收入专用收据》在企业所得税税前扣除。” 如果有哪里清楚的，可以继续追问哦查看全部回复

浏览：22383 0赞 0评论 收藏

企业报个税时，进行税款计算，出现一个员工上一属期未按照6万扣除累计减除费用，这是什么意思呀？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

可能是因为该员工在“减除费用扣除确认”模块，本月所属期选择了“是”，上一所属期选择“否”导致。您核实员工本期是否需要一次性扣除6万1、需要：可以更正上一属期申报成功，然后切换到本月所属期，重新点击“税款计算”→“重新计算”，然后点击“申报表报送”→“发送申报”。 2、不需要：您打开“正常工资薪金所得”或“劳务报酬（保险营销员、证券经纪人、其他连续劳务）报表→右上角“更多操作”→“减除费用扣除确认”将提示人员“是否直接按照6万元扣除”修改为“否”确认，然后重新点击“税款计算”→“重新计算”，然后点击“申报表报送”→“发送申报查看全部回复

浏览：22361 0赞 0评论 收藏

监控纳税人是否存在个人所得税未申报信息，所属期为：2022-01-01-2022-08-31的征收项目：个人所得税征收品目：经营所得还未申报；#个体工商户#

答疑老师：小妮老师

个人经营所得正产是每个季度申报的查看全部回复

浏览：22330 0赞 0评论 收藏

国税申报出现您开具了货物劳务类发票，没有查询到对应的税费种认定，请前往大厅补充如何解决 #其他行业#

答疑老师：夏老师

到大厅做税种认定，增加货物劳务类增值税查看全部回复

浏览：22275 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问