2020年12月做了预估房租费用：借：管理费用 贷：预付账款，然后2021年因为交接没有交接到位，收到了房租发票，又做了一笔“借：管理费用 贷：其他应付款”，想问现在怎么处理这重复的账务，21年的已经汇算清缴完毕#服务业#

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资产折旧及纳税调整明细表中第4列资产计税基础和第5列税收折旧怎么填列#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

企业所得税汇算#商业#

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企业所得税汇算#房地产#

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我想填职工教育经费支出，可是是灰色的，填不了#其他行业#

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我有一个问题我们公司的法人是a但是实际控股的是b，他们是夫妻关系，那关联业务往来要写b吗？#其他行业#

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企业所得税汇算#其他行业#

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审计的报表金额和12月底企业自己的财务报表金额不一致，现在报年报和汇算清缴，要用哪个数据#服务业#

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企业所得税汇算#房地产#

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企业所得税汇算#其他行业#

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企业所得税汇算#其他行业#

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汇算里 纳税调整工资这里调增了 那意味着是按账载金额扣吗#房地产#

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企业所得税汇算#服务业#

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企业所得税汇算#其他行业#

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企业所得税汇算#房地产#

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企业所得税汇算#其他行业#

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企业所得税汇算#其他行业#

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如果是在企业变更过程中，从国有独资公司到有限责任公司的过程，发生的清产核资资产评估，发生固定资产增值计入资本公积，同时资产原值减少，折旧减少。求问，汇算清缴时填折旧表中，税收基础按哪个？折旧和累计折旧按哪个？#工业制造#

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公司2019-2020年有利息收入（有的公司利息收入金额较大），2021年才在税务备案上线开始报税，做2021年汇算清缴时，财务报表和年报报表中的数据是填写2021年的，还是2019-2021年的？2021年企业所得税季报时，填写的是2021年数据，#其他行业#

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研发费在企业所得税汇算清缴加计扣除一定要有研发立项文件和辅助账吗？#工业制造#

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