企业所得税相关问答-第114页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

360名专家老师，3分钟快速回复，已有104867会计人，提问了185306 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

哪个表和哪个表差一分查看全部回复

浏览：3969 0赞 0评论 收藏

建筑业企业所得税怎么计算 #房地产#

答疑老师：李伟老师

企业所得税的计算公式=（收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本）*适用税率查看全部回复

浏览：3968 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

第四季度企业所得税申报表营业收入本年累计是利润表的本年营业收入吗 #商业#

答疑老师：云峰老师

同学你好的，财务报表主营业务收入与增值税、企业所得税的全年累计数是一样的。查看全部回复

浏览：3968 0赞 0评论 收藏

打车费开的普票开个人名字姓名？个人是公司员工 #服务业#

答疑老师：孙老师

购买方名称可以填写公司名称，也可以填写乘用人名称。若填写的是乘用人名称，该乘用人应与公司建立劳动关系或劳务派遣关系等合法用工关系。查看全部回复

浏览：3967 0赞 0评论 收藏

固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

浏览：3967 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：曹老师CPA

亲，这个正常提示，每家都会有，申报就可以了查看全部回复

浏览：3964 0赞 0评论 收藏

股权变更、无票入账调整 #服务业#

答疑老师：tammy老师

真实的业务确实没有进项的，也没办法，没有太多进项，增值税如实申报问题不大查看全部回复

浏览：3964 0赞 0评论 收藏

老师，环境公司企业增值税和所得税税负率都是多少啊 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%，企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定，不是一个固定的值。查看全部回复

浏览：3964 0赞 0评论 收藏

所得税季报遇到这种问题 #其他行业#

答疑老师：刘老师

税收优惠政策，可预缴所得税时享受，也可以汇算清缴时一并享受查看全部回复

浏览：3963 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

现在是改为查账征收了嘛查看全部回复

浏览：3960 0赞 0评论 收藏

税期是所有企业都要申报增值税吗，还是说只有一般纳税人要申报增值税而已 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

一般情况下，十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的查看全部回复

浏览：3960 0赞 0评论 收藏

我想问问我是出纳岗，公司最近有个考试，主要考税收方面的知识，我想应付考试该怎么办理 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

看看税收方面的知识查看全部回复

浏览：3960 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴中产生研发工资费用是天期间费用的那个科目，是其他吗？#其他行业#

答疑老师：高老师

研发费用是研发项目所耗费的工资原材料及燃料动力等的支出查看全部回复

浏览：3959 0赞 0评论 收藏

公司快三年了因疫情没有业务，所有费用一直在长期待摊里，所得税都是零申报，一直没填固定资产纳税调整表还有职工薪酬填调整表，有没有影响 #其他行业#

答疑老师：小妮老师

如果没有发生这些业务可以不填查看全部回复

浏览：3959 0赞 0评论 收藏

我们公司直接购买农产品，然后直接销售，能免征企业所得税吗 #房地产#

答疑老师：云峰老师

同学你好企业所得税不免征的查看全部回复

浏览：3958 0赞 0评论 收藏

18年的时候公司发生了一笔真实的业务但是对方给的发票是找公司代开的现在找的那个公司处问题了现在我需要把18年的所得税调增 #其他行业#

答疑老师：andy老师

更正18年申报表查看全部回复

浏览：3957 0赞 0评论 收藏

营业利润是负了，但是因为税收优惠的营业外收入又正了，我用提一季度所得税吗 #其他行业#

答疑老师：小小

需要查看全部回复

浏览：3957 0赞 0评论 收藏

上个季度企业所得税申报错误这个季度怎么申报 #房地产#

答疑老师：Annina老师

大厅更正上季度的，然后再申报本季度的查看全部回复

浏览：3957 0赞 0评论 收藏

小规模，查账征收，没有开票，怎么申报企业所得税？#房地产#

答疑老师：易老师

是有收入没有开发票吗查看全部回复

浏览：3956 0赞 0评论 收藏

给员工租的房子，交电费，我把钱直接直接转给房东，但发票名头开的是房东的名字，这张发票可以用吗？能否做账呢 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

发票抬头要开公司名称才能够在所得税前扣除查看全部回复

浏览：3955 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问