增值税相关问答-第37页-会计宝

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364名专家老师，3分钟快速回复，已有109195会计人，提问了188361 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

上个月给一家公司开普票开了三次，第二张作废了，我现在才知道第一张也要红冲的，现在红冲显示受理平台无可开红字发票金额怎么办 #房地产#

答疑老师：厚积薄发

在开红票界面开红票查看全部回复

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老师您好，我想请问一下3-5月除湖北以外小规模纳税人税率降至1%后，对应的无票收入也按1%计算吗，填写纳税申报表时和开票收入一起填写减免税额吗？#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

湖北以外地区小规模增值税纳税人增值税申报思路： 1.先看整个季度销售额是否超过了如果30万（按季度征收）。 2.如果没有超过30万，开具普通发票的部分企业性质的小规模纳税人，将销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”，（若登记注册类型为个体工商户，则应填写在第11栏“未达起征点销售额”），如果没有其他免税项目，无需填报《增值税减免税申报明细表》。查看全部回复

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你好，来垃圾清运费发票怎么开？需要备注吗 #物业#

答疑老师：杨老师

开劳务-垃圾清运费查看全部回复

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我一时间作废二十张专票有没有问题啊 #其他行业#

答疑老师：venus老师

您好， 1、作废量如占有效使用量的比例不大，一般不会被特殊处理； 2、如果长此以往作废数量较多的，一旦受到主管税务机关的关注，税务机关会展开核查，会被予以警告处理（未予按照发票管理规定使用和保管发票），情节严重的，可能被责令整改（甚至停止供票处理）； 3、最有可能的是每月的领购限量会被减少（既然诸多作废仍可应对经营需求，证明使用量可以缩减），如果造成发票数量不能满足经营业务需求的，则可能会影响企业业务经营；查看全部回复

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一般纳税人处置固定资产能否按简易计税减按2%吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！如果之前没有抵扣，且符合下面的条件的就可以。如果之前抵扣了，就不能！根据（财税〔2009〕9号）第二条第一项规定：“纳税人销售自己使用过的物品，按下列政策执行：1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产，按简易办法依4%征收率减半征收增值税，（财税〔2009〕9号）第二条第（一）项和第（二）项中‘按照简易办法依照4%征收率减半征收增值税’调整为‘按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。一般纳税人销售自己使用过的其他固定资产，按照(财税〔2008〕170号)第四条的规定执行。一般纳税人销售自己使用过的除固定资产以外的物品，应当按照适用税率征收增值税。如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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税务局代开的发票单位是“批”这种发票可以用吗？#商业#

答疑老师：安叔老师

是商品的单位是批么查看全部回复

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你好，开混凝土专票可以不备注么？不备注可以抵扣么？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

可以不备注，可以抵扣查看全部回复

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增值税及附加税填写申报 #其他行业#

答疑老师：秦枫老师

这个逻辑关系没有问题啊主表39-41 等于附表五查看全部回复

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机动车发票怎么冲红 #商业#

答疑老师：夏老师

开具纸质机动车销售统一发票后，如发生销货退回或开具有误的，销售方应开具红字发票，红字发票内容应与原蓝字发票一一对应，并按以下流程操作： 1.销售方开具红字发票时，应当收回消费者所持有的机动车销售统一发票全部联次。如消费者已办理车辆购置税纳税申报的，不需退回报税联；如消费者已办理机动车注册登记的，不需退回注册登记联；如消费者为增值税一般纳税人且已抵扣增值税的，不需退回抵扣联。查看全部回复

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进口增值税税率是13％的益生菌，小规模公司，现在开普通发票，税率是1％吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

对，除湖北省外，小规模纳税人的税率是1%。查看全部回复

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开的普票，大类名称是建筑服务，消防工程款，但没有备注项目名称和项目地址，这种发票可以用吗 #建筑工程#

答疑老师：patience

建筑服务需要备注项目名称和项目地址，发票可以退回要求重开查看全部回复

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开出去了200万专票需要多少票来抵扣增值税和企业所得税呢？#建筑工程#

答疑老师：税务师晓雨

开多少发票，那是根据企业的发生的销售业务去开的，进项发票，你想要多少不一定就能拿到多少。取决于你购进的货物或者其他支出取得的进项发票查看全部回复

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我们销售货物里面含运费和安装费，我们可以把运费开在里面吗 #工业制造#

答疑老师：甘老师

可以的，属于价外费用，可以加在产品价格里一起开票查看全部回复

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清洁费开票怎么开 #其他行业#

答疑老师：潇洒老师

合同是干的什么活，是居民日常还是其他查看全部回复

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老师，我们要开票，清建筑垃圾，发票备注上用工程名称么 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

工程服务发票的话需要备注工程地址和工程名称查看全部回复

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请问污染防治设备的税收编码是多少，它是属于哪个大类？#工业制造#

答疑老师：Harry老师

你好查看全部回复

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我想问一下两家公司的法人是夫妻关系，可以给对方开发票吗？#服务业#

答疑老师：tammy老师

正常合理的业务可以开查看全部回复

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老师，医疗机构怎么做免税申报呢 #服务业#

答疑老师：李伟老师

符合条件的可以，一、医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构，是指依据国务院《医疗机构管理条例》（国务院令第149号）及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》（卫生部令第35号）的规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心，各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所)，各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构，各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。医疗服务，是指医疗机构按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等）为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务。二、自2019年2月1日至2023年12月31日，医疗机构接受其他医疗机构委托，按照不高于地（市）级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格（包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等），提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务，可适用《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号印发）第一条第（七）项规定的免征增值税政策。查看全部回复

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老师，申报抵扣进项税额表，飞机票抵扣的时候，金额是写飞机票含税金额，还是不含税金额飞机票/1.09*.09 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，是不含税的金额。查看全部回复

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我司是劳务公司，要给甲方开建筑服务劳务费，全电发票没有劳务费这个选项，开票应该怎么开？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

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