其他行业企业税务相关问答-第23页-会计宝

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370名专家老师，3分钟快速回复，已有112291会计人，提问了191134 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

出租房屋可以代开发票吗？需要什么资料 #建筑工程#

您好！如果出租方是企业的，可以自己开发票。如果出租方是个人的可以到税局代开发票！代开发票需要准备以下资料：如办理的是代开增值税专用发票业务，应向税务机关报送： 1、《代开增值税发票缴纳税款申报单》3份； 2、自然人：（1）身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）；（2）自然人委托代理人办理的，还应报送：代理委托书1份、代理人身份证1份（原件查验后退回）、委托人身份证复印件1份（注明与原件一致(原件可不提供)）； 3、已办理税务登记的纳税人：（1）加载统一社会信用代码的营业执照（或税务登记证、组织机构代码证等）原件1份（查验后退回）、（2）经办人身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）。如办理的是代开增值税普通发票业务，应向税务机关报送： 1、《代开增值税发票缴纳税款申报单》3份； 2、纳税人出租不动产、转让取得的不动产：（1）不动产权属资料复印件1份（村委会不再开具房产证明后，对于无法办理房产证、土地使用证的农村房屋出租的，纳税人应提供出租房屋是否属于自有住房的承诺书。）；（2）不动产合同、协议或者税务机关认可的其他资料复印件1份（原件查验后退回）； 3、自然人：（1）身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）；（2）自然人委托代理人办理的，还应报送：代理委托书1份、代理人身份证1份（原件查验后退回）、委托人身份证复印件1份（注明与原件一致(原件可不提供)）； 4、已办理税务登记的纳税人：（1）加载统一社会信用代码的营业执照（或税务登记证、组织机构代码证等）原件1份（查验后退回）、（2）经办人身份证件原件及复印件1份（原件查验后退回）。如果还有哪里不清楚的，可以继续追问哦查看全部回复

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办公室除甲醛合同属于哪一类合同，要交印花税吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

看合同怎么签订的，是买卖还是服务还是工程？查看全部回复

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租赁个人车辆，开票需要缴纳什么税？税率分别是多少？#其他行业#

答疑老师：官方回复

您好！个人出租车辆，涉及以下税费种： 1、增值税：3%或1%。 2、城市维护建设税：7%（5%或1%）。 3、教育费附加：3%，地方教育附加：2%。（根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12号）第一条规定：“将免征教育费附加、地方教育附加……的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元……的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元……的缴纳义务人。”） 4、印花税：1‰。 5、个人所得税：20%。 2-4项的税种可以享受下面的优惠政策！《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。如果还有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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工资达到15000.为什么个税系统没扣税 #其他行业#

答疑老师：夏老师

现在的个税是按照年度收入来计算。累计未超6万不扣查看全部回复

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企业所得税汇算清缴，工资是看应付职工薪酬工资还是管理费用的工资 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

你们的工资，奖金，补贴等如果都是通过应付职工薪酬计提的，那么可以看应付职工薪酬的dai方发生额，如果不是的话，需要分析填列查看全部回复

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公司突然用私人账户发工资员工需要额外补交个税吗？不交会不会有麻烦 #其他行业#

答疑老师：andy老师

按照正常的进行个税申报了吗？查看全部回复

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早上好，有关于软著退税的操作流程吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

具体调整流程如下：企业大厅受理退税申请——＞管理分局管理员审核——＞管理分局分局长审批——＞税政股股长复核——＞分管局领导终审。一、在业务流程环节增加的同时，退税报送材料和报送程序也发生变化：首先，携带以下材料先前往办税大厅前台受理退税申请： 1、《退抵税申请审批表》一式3份（经办人签字） 2、退税申请报告（含承诺声明）一份（法人签章） 3、入库税单(即银行缴税扣款单)复印件（备注：与原件一致）以上资料需加盖公章二、管理员接到企业退税申请后，通知企业补证材料，递交管理分局（所）管理员审核的材料清单： 1、《软件产品超税负退税审核表》一式一份 2、《软件产品超税负计算表》一式一份 3、《自查情况表》一式一份（法人签章、经办人员签章）； 4、《进项抵扣分摊明细表》一式一份（标注分配比率计算说明，签字）； 5、《当月纯软或者嵌入式软件销售清单》一式一份；若是嵌入式软件加送《硬件成本构成表》一式一份； 6、当月退税涉及软件的著作权登记证书、检测报告复印件。以上资料需加盖公章三、注意以下材料不再报送： 1、认证结果通知书及清单； 2、根据上述清单顺序发票复印件，防伪税控系统导出的开票清单； 3、签订的合同复印件； 4、当期纳税申报表。四、已办过软件产品即征即退资格备案的企业，在取得新软件的著作权登记证书和检测报告后无需提前备案，只需申请退税时，提交当期退税涉及软件的著作权登记证书和检测报告复印件。五、《退（抵）税申请审批表》、《软件产品超税负退税计算表》也相应发生变化查看全部回复

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请问残保金税种终止在电子税务局上怎么操作?#其他行业#

答疑老师：Annina老师

这个要联系管理员操作查看全部回复

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如果开专票，税率是3％、我们要交多少钱给税务局 #其他行业#

答疑老师：谭老师

按3个点交增值税查看全部回复

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进口增值税税率是13％的益生菌，小规模公司，现在开普通发票，税率是1％吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

对，除湖北省外，小规模纳税人的税率是1%。查看全部回复

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更正19年和20年的所得税年报之后还需要更改19年到20年期间的季报财务报表吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

不需要了查看全部回复

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小规模公司出口货物免税吗 #商业#

答疑老师：官方回复

您好！小规模纳税人出口的货物适用增值税免税政策。根据《财政部国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39号）的规定，增值税小规模纳税人出口的货物适用增值税免税政策。所称出口货物，是指向海关报关后实际离境并销售给境外单位或个人的货物，分为自营出口货物和委托出口货物两类。查看全部回复

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怎么可以查询近10年的个税纳税证明 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

个人通过手机APP个税系统可以查看查看全部回复

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老师卖商品附带安装开票怎么开？#其他行业#

答疑老师：归老师

商品按货物销售附带安装的按建筑安装劳务开票查看全部回复

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企业所得税计算 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

广告费限额是1600*15%=240，需要调增250-240=10万查看全部回复

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不小心将上一年度的企业所得税申报表作废了，有什么影响 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

补申报就可以了查看全部回复

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辞职后如何变更办税人员和财务负责人？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！您可预约综合或发票管理号至办税服务厅解除相关人员关联关系。如不方便本人亲自前往，可让代理人携带被代理人身份证复印件、委托书至办税服务厅解除相关人员关联关系。如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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开专用发票，对方付来现金，备注栏里直接写现金两字就可以吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

一般专票是需要对公转账的，如果收现金，备注栏可以不用写查看全部回复

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税后工资5500元，请问税前工资怎么算？#其他行业#

答疑老师：杨老师

准确的来说税后工资是扣个税之后的工资，不含社保查看全部回复

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修理、检测、修复的开票大类怎么选？#其他行业#

答疑老师：刘老师

修理修配查看全部回复

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