企业所得税汇算清缴：公司收入781240.30元，成本是0，管理费用是567737，请问怎么填写报表#房地产#

浏览：4504 0赞 0评论 收藏

老师您好，我们今年4月份员工报销有张餐费的发票，接到专管员通知这张发票对方存在虚开走逃，不能入账，现在让我们调减这笔费用，更正第二季度的所得税，我做账要怎么调整呢？当时是借管理费用招待费，贷银行存款#房地产#

浏览：4501 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

不会报企业所得税，怎么办呢？？不知道怎么调账，营业成本是按照利润表的营业成本填吗？#房地产#

浏览：4501 0赞 1评论 收藏

请问2021年的账已结账，部分发票如果没收回来，会产生什么影响#房地产#

浏览：4500 0赞 0评论 收藏

所得税汇算清缴纳税调整明细表105000第六项其他填哪些#房地产#

浏览：4487 0赞 0评论 收藏

企业所得税季报，要考虑无票的支出吗？#房地产#

浏览：4484 0赞 0评论 收藏

小规模，查账征收，没有开票，怎么申报企业所得税？#房地产#

浏览：4478 0赞 0评论 收藏

你好 汇算清缴时，去年暂估的没收到发票部分应该填在那一栏#房地产#

浏览：4455 0赞 0评论 收藏

我公司一笔应收款1000万元，去年计提坏账500万，今年收到对方破产清算还回来的100万。请问老师：我下面的4个处理对吗， 1、分录对吗？去年计提坏账： 借：资产减值损失500 贷：坏账准备500 2、这500万汇算清缴的时候要调增，对否？ 3、分录对否？ 今年收到100万，且已经破产清算了 借：银行存款100万 营业外支出400万 坏账准备500万 贷：应收账款1000万 4、汇算清缴时，这400万损失不用调增，可以税前列支，税法是认的吧？#房地产#

浏览：4451 0赞 0评论 收藏

发现20年有两张凭证做重复了，20年费用多做了一万，现在22年调账可以就该在当期损益吗，还是必须得做以前年度损益？#房地产#

浏览：4445 0赞 0评论 收藏

发现以前的成本票是假票，税务上怎么处理，可以在企业所得税汇算清缴是处理吗#房地产#

浏览：4440 0赞 0评论 收藏

我想问一下小型微利企业所得税最新优惠政策说应纳税所得额未超过100万的减按12.5%计入应纳税所得额，减按20%的税率征收应纳所得税额！现在我算出来的正常应缴纳的所得税额是953014.04；那根据政策我应纳税所得额应该是953014.05*12.5%=119126.76；我的应纳所得税额是：119126.76*20%=23825.35；这样算是对的吗？#房地产#

浏览：4437 0赞 0评论 收藏

我们企业是帮基地抓蛇那种 企业所得税是享受免征吗？#房地产#

浏览：4434 0赞 0评论 收藏

（同一县市的）去年成立了总公司和分公司，因为分公司不具备法人资格，企业所得税按25%缴纳，分公司所得税季报的时候都0报，总公司是小微企业，今年税务终止了分公司公司的企业所得税认定。那去年的所得税，今年汇算清缴可以并到总公司吗，是有一条规定分公司成立分公司成立第一年不区分是否独立核算，分公司都要和总公司汇总纳税。#房地产#

浏览：4425 0赞 0评论 收藏

净利润100万以上，按多少缴纳所得税，比例多少，所得税缴纳比例#房地产#

浏览：4417 0赞 0评论 收藏

我想知道小规模的所得税额计算公式和现在的优惠政策 是按利润的2.5%计算吗？#房地产#

浏览：4417 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#房地产#

浏览：4393 0赞 0评论 收藏

本单位本月收到以前年度的微信提现手续费专票，做了进项确认，纳税申报时可以全部抵扣吗？是否需要调整以前年度损益或纳税调整？#房地产#

浏览：4389 0赞 0评论 收藏

小规模一个月开普票不超过10万季度不超过30万，没有成本票，需要缴纳税费吗#房地产#

浏览：4385 0赞 0评论 收藏

企业所得税出现负数，以后年度可以扣吗#房地产#

浏览：4378 0赞 0评论 收藏