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请问下所得税申报相关的问题，我们公司12月利润18万，10-12月利润是23万，今年开业的，之前都是亏损状态，所以本年累计利润是亏损_-25万，那所得税怎么申报呢，需要计提4季度所得税费用吗

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2021/1/9 10:23:52

请问下所得税申报相关的问题，我们公司12月利润18万，10-12月利润是23万，今年开业的，之前都是亏损状态，所以本年累计利润是亏损_-25万，那所得税怎么申报呢，需要计提4季度所得税费用吗

您好，您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税，亏损就不用计提

那我们有长期待摊费用之类的，好多凭证是没有发票入账的，需要调整利润吗

没有发票的现在不用调整呢，等汇算清缴的时候再调出来。

哦哦好的。那如果我们到了3月份，本年利润为正的话，那是在4月份再计提所得税吗

三月份的利润表上的利润总额是正数就需要交税，计提所得税

结账之后才知道是不是正数呀，怎么在结账当月计提呢

你三月份做完账查看余额表就能看到当期的损益情况了，再加上二月利润表的累计本年利润不就是截止到3月的本年利润了吗

哦哦，是的

嗯

如果在2月份就是正的了，需要计提所得税吗，还是按季度，统一到3月份核算啊

统一到三月份核算，需要看到三月份的累计情况

好的懂了，谢谢！再请教一下个税怎么在申报前算出来呢，因为现在是可以累计前面月份的，所以存在超过5千也不用纳税额度情况。那么我只能申报完后，在下月工资中提现本月应交个税吗

可以提前计算吧，在做工资之前自己可以根据个税的公式计算一下

那么我现在申报12月个税，但是12月实际发的是11份工资，这样对吗

对，在发放工资的次月申报就是没问题的

哦，我们总经理社保个人承担部分，也是公司承担，那我填写正常薪资所得表的时候，要不要加他的呢

只填本期收入部分，不填后面保险费吗

公司承担了，肯定个人申报的时候就不能填了

我们有员工大病保险100元，这个不用填进去吗

这个不用填

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2021-01-09 10:2378995684

请问下所得税申报相关的问题，我们公司12月利润18万，10-12月利润是23万，今年开业的，之前都是亏损状态，所以本年累计利润是亏损_-25万，那所得税怎么申报呢，需要计提4季度所得税费用吗
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哈哈老师2021-01-09 10:25

您好，您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税，亏损就不用计提
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2021-01-09 10:2978995684

那我们有长期待摊费用之类的，好多凭证是没有发票入账的，需要调整利润吗
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哈哈老师2021-01-09 10:30

没有发票的现在不用调整呢，等汇算清缴的时候再调出来。

2021-01-09 10:3378995684

哦哦好的。那如果我们到了3月份，本年利润为正的话，那是在4月份再计提所得税吗
会计宝
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哈哈老师2021-01-09 10:35

三月份的利润表上的利润总额是正数就需要交税，计提所得税

2021-01-09 10:3678995684

结账之后才知道是不是正数呀，怎么在结账当月计提呢
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哈哈老师2021-01-09 10:40

你三月份做完账查看余额表就能看到当期的损益情况了，再加上二月利润表的累计本年利润不就是截止到3月的本年利润了吗

2021-01-09 10:4378995684

哦哦，是的
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-01-09 10:43

嗯

2021-01-09 10:4578995684

如果在2月份就是正的了，需要计提所得税吗，还是按季度，统一到3月份核算啊
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哈哈老师2021-01-09 10:46

统一到三月份核算，需要看到三月份的累计情况

2021-01-09 15:1278995684

好的懂了，谢谢！再请教一下个税怎么在申报前算出来呢，因为现在是可以累计前面月份的，所以存在超过5千也不用纳税额度情况。那么我只能申报完后，在下月工资中提现本月应交个税吗
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哈哈老师2021-01-09 15:26

可以提前计算吧，在做工资之前自己可以根据个税的公式计算一下

2021-01-09 17:2778995684

那么我现在申报12月个税，但是12月实际发的是11份工资，这样对吗
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哈哈老师2021-01-09 17:29

对，在发放工资的次月申报就是没问题的

2021-01-09 17:3378995684

哦，我们总经理社保个人承担部分，也是公司承担，那我填写正常薪资所得表的时候，要不要加他的呢
会计宝

2021-01-09 17:3478995684

只填本期收入部分，不填后面保险费吗
会计宝
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哈哈老师2021-01-09 17:35

公司承担了，肯定个人申报的时候就不能填了

2021-01-09 17:4378995684

我们有员工大病保险100元，这个不用填进去吗
会计宝
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哈哈老师2021-01-09 18:15

这个不用填
哈哈老师

哈哈老师2021-01-09 18:16

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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