我是刚才那个多计提九万那个人,你说的借:其他应付款九万,贷:利润分配九万,这个分录做在2023年的账本里还是2022的? 2.如果所得税纳税调增的话,申报的时候,这个分录里的九万,直接申报在2023年第一季度吗,还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去?

原标题:我是刚才那个多计提九万那个人,你说的借:其他应付款九万,贷:利润分配九万,这个分录做在2023年的账本里还是2022的? 2.如果所得税纳税调增的话,申报的时候,这个分录里的九万,直接申报在2023年第一季度吗,还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去?

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2023/3/3 21:31:11

我是刚才那个多计提九万那个人,你说的借:其他应付款九万,dai:利润分配九万,这个分录做在2023年的账本里还是2022的? 2.如果所得税纳税调增的话,申报的时候,这个分录里的九万,直接申报在2023年第一季度吗,还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去?

1.在2023年账本里记账

如果是记在2022年账本里,就直接红冲原分录就行了,而且冲完之后不用调整汇算,但是会导致你们上年第四季度报表存在差异,可能就需要改表了

2.汇算清缴调整,就是在5月份之前做汇算清缴的时候调整。然后补交税款记账在今年第二季度

2023年第一季度申报企业所得税是填写今年1-3月份数据

好的,谢谢

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2023-03-03 21:3113401374

我是刚才那个多计提九万那个人,你说的借:其他应付款九万,dai:利润分配九万,这个分录做在2023年的账本里还是2022的? 2.如果所得税纳税调增的话,申报的时候,这个分录里的九万,直接申报在2023年第一季度吗,还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去?
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李伟老师2023-03-03 21:41

1.在2023年账本里记账
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李伟老师2023-03-03 21:42

如果是记在2022年账本里,就直接红冲原分录就行了,而且冲完之后不用调整汇算,但是会导致你们上年第四季度报表存在差异,可能就需要改表了
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:43

2.汇算清缴调整,就是在5月份之前做汇算清缴的时候调整。然后补交税款记账在今年第二季度
会计宝

李伟老师2023-03-03 21:44

2023年第一季度申报企业所得税是填写今年1-3月份数据

2023-03-03 21:5013401374

好的,谢谢
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李伟老师

李伟老师2023-03-03 21:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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