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21年多计提的附加税今年账务怎么处理啊 做相反的分录吗

原标题：老师 21年多计提的附加税今年账务怎么处理啊 做相反的分录吗

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2022/2/18 15:02:23

老师 21年多计提的附加税今年账务怎么处理啊 做相反的分录吗

金额大吗

不大的话直接冲红多计提的部分。多的话需要转入利润分配----未分配利润（小企业会计准则）。

5000多 算大不

看你们公司的收入，要是几百万的收入就不算大

12月份收入2774955

你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则

小企业会计准则

去年是盈利还是亏损

盈利

那建议结转到利润分配--未分配利润，企业所得税汇算清缴的时候作调增。

好的 谢谢老师

我们应交税费这个可目 就是资产负债表里的那个数字和申报表上的数字对不上

这要怎么处理

资产负债表上的应交税费和科目余额表上的应交税费余额能对上就可以了。

就是这二者对不上

科目余额表，不是申报表

这二者有对不上的可能吗

一般不会哦。

对啊

那要查下以前的账务处理。

资产负债表里的应交税费如果是正的有还有这么多税待交，负的话是留抵税额是那么多

正的表示这个月要交的税，负的话如果涉及到增值税以外的其他税费，那就是留抵税额减去其他税费的金额。

上面所说的税是指我们处理账务当月的税的金额。

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Amy老师财务经理,中级会计师,税务师答疑老师
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2022-02-18 15:02匿名提问

老师 21年多计提的附加税今年账务怎么处理啊 做相反的分录吗
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Amy老师2022-02-18 15:03

金额大吗
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Amy老师2022-02-18 15:04

不大的话直接冲红多计提的部分。多的话需要转入利润分配----未分配利润（小企业会计准则）。

2022-02-18 15:08匿名提问

5000多 算大不
会计宝
会计宝

Amy老师2022-02-18 15:10

看你们公司的收入，要是几百万的收入就不算大

2022-02-18 15:13匿名提问

12月份收入2774955
会计宝
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Amy老师2022-02-18 15:14

你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则

2022-02-18 15:15匿名提问

小企业会计准则
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Amy老师2022-02-18 15:16

去年是盈利还是亏损

2022-02-18 15:16匿名提问

盈利
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Amy老师2022-02-18 15:17

那建议结转到利润分配--未分配利润，企业所得税汇算清缴的时候作调增。

2022-02-18 15:18匿名提问

好的 谢谢老师
会计宝

2022-02-18 15:19匿名提问

我们应交税费这个可目 就是资产负债表里的那个数字和申报表上的数字对不上
会计宝

2022-02-18 15:20匿名提问

这要怎么处理
会计宝
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Amy老师2022-02-18 15:22

资产负债表上的应交税费和科目余额表上的应交税费余额能对上就可以了。

2022-02-18 15:22匿名提问

就是这二者对不上
会计宝
会计宝

Amy老师2022-02-18 15:23

科目余额表，不是申报表

2022-02-18 15:25匿名提问

这二者有对不上的可能吗
会计宝
会计宝

Amy老师2022-02-18 15:26

一般不会哦。

2022-02-18 15:27匿名提问

对啊
会计宝
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Amy老师2022-02-18 15:28

那要查下以前的账务处理。

2022-02-18 15:28匿名提问

资产负债表里的应交税费如果是正的有还有这么多税待交，负的话是留抵税额是那么多
会计宝
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Amy老师2022-02-18 15:30

正的表示这个月要交的税，负的话如果涉及到增值税以外的其他税费，那就是留抵税额减去其他税费的金额。
会计宝

Amy老师2022-02-18 15:35

上面所说的税是指我们处理账务当月的税的金额。
Amy老师

Amy老师2022-02-18 15:36

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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