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我们小规模纳税人在有营业收入的时候要确认增值税吗？那个收入是入到微信商户号的

原标题：老师你好，我们小规模纳税人在有营业收入的时候要确认增值税吗？那个收入是入到微信商户号的

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2022/3/29 16:02:29

老师你好，我们小规模纳税人在有营业收入的时候要确认增值税吗？那个收入是入到微信商户号的

你们是电商？

确认收入的同时确认增值税

电商一般是过完退货期确认收入

不是电商，但是也有一点线上收入

开票么？

第一 需要确认增值税 开发票的情况下开票时确认收入及增值税 不开票的话 收款的时候确认收入及增值税

有些开有些不开

我现在做去年的订单有些不记得开不开了

那我收到钱入到商户号还没有提现到对公账户那我怎么做账呢，是借方：其他货币资金，dai方主营业务收入吗

是的

可以不确认增值税？

直接dai主营业务收入？

需要 不是给你说了么 不开票的话 收款即确认

借：其他货币资金 dai：销项 主营业务收入

小规模的话 过了这个月 只要不开专票也可以不确认

那我到时候提现到对公账户了呢怎么做账

借：银行存款 dai：其他货币资金

如果有手续费的话 借：银行存款 财务费用 dai：其他货币资金

好的

老师我们之前提了现金出来发工资但是我做账的时候没有计提现金发的这一部分工资，现在账户还挂有库存现金17万元，dai方银行存款

我怎么做账才能把他冲平

补个计提个工资和发放工资的凭证不就可以了

那我计提时候是管理费用-工资，应付职工薪酬，发放时候就是应付职工薪酬，dai方库存现金

是的

不用接纳个税吧

超过了就交 没超就不交

我们是用现金发的超过的也要交？

最好交 你要不交所得税汇算的时候有可能不让你税前扣除

啊，那是2021年8月份的了我现在要怎么改

比较麻烦 去税局重新申报8月份以后的个税！ 不建议你修改

那我现在应该怎么做账

当时8月份我就是借库存现金，dai银行存款

没事 你就计提工资 发放呗！ 汇算的时候调增就可以

那我还是借应付职工薪酬，dai库存现金了

是的

我们之前付的兼职劳务费是由员工个人垫付的后面员工又来报销他垫付的劳务费那我怎么做账呢

有发票没？

直接进成本或者费用就可以

没有发票

那之前员工垫付的劳务费我怎么做账

最好代开发票！ 没有发票的话 可以按工资走 但是有些地方是不认的 也不能税前扣除

这个是兼职人员的

我们之前都是挂费用

挂费用 没有发票的话也需要调增的！ 而且挂费用的话就要按劳务算 超过800都需要代扣个税

那我是垫付的话怎么挂帐

垫付的话 借：费用 dai：其他应收款-备用金 付备用金的时候 借：其他应收款 dai：银行

补充：借库存现金，dai银行存款此分录通常为提现分录

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2022-03-29 16:02Jessie

老师你好，我们小规模纳税人在有营业收入的时候要确认增值税吗？那个收入是入到微信商户号的
会计宝
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归老师2022-03-29 16:03

你们是电商？
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会计宝

归老师2022-03-29 16:03

确认收入的同时确认增值税
会计宝

归老师2022-03-29 16:04

电商一般是过完退货期确认收入

2022-03-29 16:04Jessie

不是电商，但是也有一点线上收入
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:06

开票么？
会计宝

归老师2022-03-29 16:07

第一 需要确认增值税 开发票的情况下开票时确认收入及增值税 不开票的话 收款的时候确认收入及增值税

2022-03-29 16:10Jessie

有些开有些不开
会计宝

2022-03-29 16:10Jessie

我现在做去年的订单有些不记得开不开了
会计宝

2022-03-29 16:17Jessie

那我收到钱入到商户号还没有提现到对公账户那我怎么做账呢，是借方：其他货币资金，dai方主营业务收入吗
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:19

是的

2022-03-29 16:22Jessie

可以不确认增值税？
会计宝

2022-03-29 16:22Jessie

直接dai主营业务收入？
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:23

需要 不是给你说了么 不开票的话 收款即确认
会计宝

归老师2022-03-29 16:23

借：其他货币资金 dai：销项 主营业务收入
会计宝

归老师2022-03-29 16:24

小规模的话 过了这个月 只要不开专票也可以不确认

2022-03-29 16:25Jessie

那我到时候提现到对公账户了呢怎么做账
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:26

借：银行存款 dai：其他货币资金
会计宝

归老师2022-03-29 16:26

如果有手续费的话 借：银行存款 财务费用 dai：其他货币资金

2022-03-29 16:28Jessie

好的
会计宝

2022-03-29 16:30Jessie

老师我们之前提了现金出来发工资但是我做账的时候没有计提现金发的这一部分工资，现在账户还挂有库存现金17万元，dai方银行存款
会计宝

2022-03-29 16:30Jessie

我怎么做账才能把他冲平
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:37

补个计提个工资和发放工资的凭证不就可以了

2022-03-29 16:45Jessie

那我计提时候是管理费用-工资，应付职工薪酬，发放时候就是应付职工薪酬，dai方库存现金
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:46

是的

2022-03-29 16:49Jessie

不用接纳个税吧
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:50

超过了就交 没超就不交

2022-03-29 16:50Jessie

我们是用现金发的超过的也要交？
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:51

最好交 你要不交所得税汇算的时候有可能不让你税前扣除

2022-03-29 16:54Jessie

啊，那是2021年8月份的了我现在要怎么改
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:55

比较麻烦 去税局重新申报8月份以后的个税！ 不建议你修改

2022-03-29 16:57Jessie

那我现在应该怎么做账
会计宝

2022-03-29 16:58Jessie

当时8月份我就是借库存现金，dai银行存款
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 16:59

没事 你就计提工资 发放呗！ 汇算的时候调增就可以

2022-03-29 17:01Jessie

那我还是借应付职工薪酬，dai库存现金了
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 17:02

是的

2022-03-29 17:09Jessie

我们之前付的兼职劳务费是由员工个人垫付的后面员工又来报销他垫付的劳务费那我怎么做账呢
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 17:10

有发票没？
会计宝

归老师2022-03-29 17:11

直接进成本或者费用就可以

2022-03-29 17:21Jessie

没有发票
会计宝

2022-03-29 17:22Jessie

那之前员工垫付的劳务费我怎么做账
会计宝
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归老师2022-03-29 17:23

最好代开发票！ 没有发票的话 可以按工资走 但是有些地方是不认的 也不能税前扣除

2022-03-29 17:28Jessie

这个是兼职人员的
会计宝

2022-03-29 17:28Jessie

我们之前都是挂费用
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 17:29

挂费用 没有发票的话也需要调增的！ 而且挂费用的话就要按劳务算 超过800都需要代扣个税

2022-03-29 17:36Jessie

那我是垫付的话怎么挂帐
会计宝
会计宝

归老师2022-03-29 17:37

垫付的话 借：费用 dai：其他应收款-备用金 付备用金的时候 借：其他应收款 dai：银行
会计宝

官方回复2022-03-30 10:58

补充：借库存现金，dai银行存款此分录通常为提现分录
官方回复

官方回复2022-03-30 10:59

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