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在发放员工离职补偿金的时候，计提管理费用，打印布置工薪酬，此时机体的金额应该包含要扣下来的五险和公积金，对吗？然后再发放的时候，借应付职工薪酬 贷 其他应收款社保，住房公积金 银行存款

原标题：老师，我想问一下，在发放员工离职补偿金的时候，计提管理费用，打印布置工薪酬，此时机体的金额应该包含要扣下来的五险和公积金，对吗？然后再发放的时候，借应付职工薪酬 贷 其他应收款社保，住房公积金 银行存款

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2022/5/9 14:00:53

老师，我想问一下，在发放员工离职补偿金的时候，计提管理费用，打印布置工薪酬，此时机体的金额应该包含要扣下来的五险和公积金，对吗？然后再发放的时候，借应付职工薪酬 dai 其他应收款社保，住房公积金 银行存款

计提的时候按全额计提，发放的时候扣除代扣的五险一金

就是上面那个步骤分录吗

是的

公司部分也是他个人出 怎么体现呢

也是一样的

只是其他应收那部分扣的时候全部扣了

再转入应付职工薪酬。社保单位部分吗

稍等我给你数字。可以详细说一下

后续如何做账。才可以等社保缴纳和公积金缴纳的时候能平啊

计提，借：管理费用4850元，dai：应付职工薪酬4850

发放时，扣了公司和个人部分全部，借：应付职薪酬 4850 dai：其他应收款-公积金 300 其他应收款-社保 1306.8 dai：银行存款3243.2

那我想问后续比如缴纳公积金的时候 要怎么做啊 单位部分 以前不都是借管理费用 dai应付职工薪酬 五险单位部分。现在都放在其他应收里面拉

单位部分直接计入应付职工薪酬-单位部分？

是的

单位部份如果是要扣员工的钱的话，就记到其他应收

其他应收二级科目-员工姓名这样吗

发放时，扣了公司和个人部分全部，借：应付职薪酬 4850 dai：其他应收款-公积金 150 应付职工薪酬-公积金单位部分150 其他应收款-社保 371.21 应付职工薪酬-社保单位部分 935.6 dai：银行存款3243.2

我的意思 是这样子呢

可以不用员工姓名，直接用代扣社保和公积金

如果你这样做，你的应付职薪酬单位部分的会有余额

但是一般具体单位部分不都是接管理费用dai，应付职工薪酬，社保或者公积金单位部分吗？

然后再缴纳的时候因为工资表上没有寄其他的部然后再缴纳的时候，因为工资表上没有记其他的部分，所以放到这个发放离职补偿金的时候去具体

计提

你老师你的意思是不是就全部丢进个人部分去体现？

是的，事实就是全部扣了个人的，就应该全部以其他应收体现

好的基本理解了我看看~

谢谢₍₍Ϡ(੭•̀ω•́)੭✧⃛

不客气

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2022-05-09 14:00匿名提问

老师，我想问一下，在发放员工离职补偿金的时候，计提管理费用，打印布置工薪酬，此时机体的金额应该包含要扣下来的五险和公积金，对吗？然后再发放的时候，借应付职工薪酬 dai 其他应收款社保，住房公积金 银行存款
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小小2022-05-09 14:02

计提的时候按全额计提，发放的时候扣除代扣的五险一金
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2022-05-09 14:03匿名提问

就是上面那个步骤分录吗
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小小2022-05-09 14:03

是的

2022-05-09 14:05匿名提问

公司部分也是他个人出 怎么体现呢
会计宝
会计宝

小小2022-05-09 14:05

也是一样的
会计宝

小小2022-05-09 14:06

只是其他应收那部分扣的时候全部扣了

2022-05-09 14:06匿名提问

再转入应付职工薪酬。社保单位部分吗
会计宝

2022-05-09 14:07匿名提问

稍等我给你数字。可以详细说一下
会计宝

2022-05-09 14:03匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-09 14:12匿名提问

后续如何做账。才可以等社保缴纳和公积金缴纳的时候能平啊
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小小2022-05-09 14:14

计提，借：管理费用4850元，dai：应付职工薪酬4850
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小小2022-05-09 14:14

发放时，扣了公司和个人部分全部，借：应付职薪酬 4850 dai：其他应收款-公积金 300 其他应收款-社保 1306.8 dai：银行存款3243.2

2022-05-09 14:20匿名提问

那我想问后续比如缴纳公积金的时候 要怎么做啊 单位部分 以前不都是借管理费用 dai应付职工薪酬 五险单位部分。现在都放在其他应收里面拉
会计宝

2022-05-09 14:22匿名提问

单位部分直接计入应付职工薪酬-单位部分？
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小小2022-05-09 14:23

是的
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小小2022-05-09 14:23

单位部份如果是要扣员工的钱的话，就记到其他应收

2022-05-09 14:24匿名提问

其他应收二级科目-员工姓名这样吗
会计宝

2022-05-09 14:26匿名提问

发放时，扣了公司和个人部分全部，借：应付职薪酬 4850 dai：其他应收款-公积金 150 应付职工薪酬-公积金单位部分150 其他应收款-社保 371.21 应付职工薪酬-社保单位部分 935.6 dai：银行存款3243.2
会计宝

2022-05-09 14:26匿名提问

我的意思 是这样子呢
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小小2022-05-09 14:27

可以不用员工姓名，直接用代扣社保和公积金
会计宝

小小2022-05-09 14:28

如果你这样做，你的应付职薪酬单位部分的会有余额

2022-05-09 14:31匿名提问

但是一般具体单位部分不都是接管理费用dai，应付职工薪酬，社保或者公积金单位部分吗？
会计宝

2022-05-09 14:31匿名提问

然后再缴纳的时候因为工资表上没有寄其他的部然后再缴纳的时候，因为工资表上没有记其他的部分，所以放到这个发放离职补偿金的时候去具体
会计宝

2022-05-09 14:31匿名提问

计提
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2022-05-09 14:31匿名提问

你老师你的意思是不是就全部丢进个人部分去体现？
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小小2022-05-09 14:33

是的，事实就是全部扣了个人的，就应该全部以其他应收体现

2022-05-09 14:35匿名提问

好的基本理解了我看看~
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2022-05-09 14:35匿名提问

谢谢₍₍Ϡ(੭•̀ω•́)੭✧⃛
会计宝
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小小2022-05-09 14:36

不客气
会计宝

官方回复2022-05-11 10:16

会计宝
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官方回复2022-05-11 10:16

可以参考上图处理
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官方回复2022-05-11 10:17

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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