请问在计算4月工资表的时候,因为这个员工要离职,但是帮他买5月份的社保和公积金,那么我就在工资表的应发总额后,不仅扣除了4月的个人部分,然后我还扣除了他5月份的公司部分和个人部分。 这部分5月的扣款是计入什么科目

原标题:老师,请问在计算4月工资表的时候,因为这个员工要离职,但是帮他买5月份的社保和公积金,那么我就在工资表的应发总额后,不仅扣除了4月的个人部分,然后我还扣除了他5月份的公司部分和个人部分。 这部分5月的扣款是计入什么科目

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2022/6/8 18:03:04

老师,请问在计算4月工资表的时候,因为这个员工要离职,但是帮他买5月份的社保和公积金,那么我就在工资表的应发总额后,不仅扣除了4月的个人部分,然后我还扣除了他5月份的公司部分和个人部分。 这部分5月的扣款是计入什么科目

员工离职后代付公积金是嘛

对,他离职了,然后多帮他付下一个月的,但是从他这个月的工资表里面就先预扣出公司和个人部分。

就是在4月的工资表里面不仅扣了4月的个人部分,然后还在一列当中扣了5月份的个人和公司部分。

然后现在就是做发放4月工资的分录嘛,不知道这个数字要怎么记录什么科目?

其他应收款

代付代缴

单位部分也记入其他应收款是吧

其他应收款-个人 不用分个人部分单位部分了吧

不需要计提单位部分了吗

老师老师

单位部分也是代垫

因为他已经离职了

那要计提吗

还要算在借 管理费用 dai应付职工薪酬 单位部分里面吗

不用

那我之前计提的话要踢出去这部分 是做红字吗 借管理费用 -10 dai 应付职工薪酬-10 这样吗

好难😭

不对啊不能都是负的 应该如果冲减啊

对 冲销

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2022-06-08 18:03洗衣鸡

老师,请问在计算4月工资表的时候,因为这个员工要离职,但是帮他买5月份的社保和公积金,那么我就在工资表的应发总额后,不仅扣除了4月的个人部分,然后我还扣除了他5月份的公司部分和个人部分。 这部分5月的扣款是计入什么科目
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Leaf2022-06-08 18:10

员工离职后代付公积金是嘛
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2022-06-08 18:11洗衣鸡

对,他离职了,然后多帮他付下一个月的,但是从他这个月的工资表里面就先预扣出公司和个人部分。
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2022-06-08 18:12洗衣鸡

就是在4月的工资表里面不仅扣了4月的个人部分,然后还在一列当中扣了5月份的个人和公司部分。
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2022-06-08 18:12洗衣鸡

然后现在就是做发放4月工资的分录嘛,不知道这个数字要怎么记录什么科目?
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Leaf2022-06-08 18:24

其他应收款
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Leaf2022-06-08 18:25

代付代缴

2022-06-08 19:50洗衣鸡

单位部分也记入其他应收款是吧
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2022-06-08 19:51洗衣鸡

其他应收款-个人 不用分个人部分单位部分了吧
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2022-06-08 19:53洗衣鸡

不需要计提单位部分了吗
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2022-06-08 19:55洗衣鸡

老师老师
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Leaf2022-06-08 20:15

单位部分也是代垫
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Leaf2022-06-08 20:15

因为他已经离职了

2022-06-08 20:48洗衣鸡

那要计提吗
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2022-06-08 20:48洗衣鸡

还要算在借 管理费用 dai应付职工薪酬 单位部分里面吗
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Leaf2022-06-08 20:51

不用

2022-06-08 20:53洗衣鸡

那我之前计提的话要踢出去这部分 是做红字吗 借管理费用 -10 dai 应付职工薪酬-10 这样吗
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2022-06-08 20:54洗衣鸡

好难😭
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2022-06-08 20:57洗衣鸡

不对啊不能都是负的 应该如果冲减啊
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Leaf2022-06-08 22:35

对 冲销
Leaf

Leaf2022-06-08 22:36

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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