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税务局退回的去年一季度的企业所得税怎么做账

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2022/6/17 10:17:01

税务局退回的去年一季度的企业所得税怎么做账

借银行存款dai应交税费一所得税

然后嘞

去年的

现在退回

以前计提过，把计提的也冲掉

我想说

借以前年度损益调整dai应交税费一所得税红数

通过汇算清缴然后退回来的企业所得税

就这样做分录

怎么做

按上边做一个退的，做一个冲计提

可以直接借银行存款，dai以前年度损益调整红字

最好通过应交税金，便于查帐

退费数字是3046.43

可以给我写下分录么

我现在听你这么说我混了

借银行存款 dai应交税费一所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一所得税红数

然后就可以了

对

数字就是我刚说的那个数都填那个数就行了是不？

对

可以做一张凭证

还是分两张

一张就可以

最后一笔是红字是不

是

好的谢谢老师

不客气

第二笔是冲的计提的

第一笔是实际交的给冲了是不，这两笔账意思

我怎么做一张

显示借dai不相等

？？

借银行存款3046.43 dai应交税费一所得税3046.43 借以前年度损益调整-3046.43 dai应交税费一所得税红数-3046.43

？？？

你哪不明白

就是第一笔就是冲以前年度实际的，然后第二笔就是冲以前计提的数

第一笔不是冲，第一笔是收到了你退回的税款

第二笔是冲之前计提的

是的

多提的冲回

第一笔是银行存款增加，然后为啥应交所得税也增加了

应该是给我退回来银行存款增加了之前交的税费就就减少了这一部分

怎么是银行存款和应交税费同时增加了

应交所得税是多交了。做的dai方了，如果你觉得不好理解。你也可以做成借方红数。

交所得税的时候是借应交税费一应交所得税dai银行存款。你退回的时候就是做相反的分录。

我就是不能明白多交现在退回，应该是我所得税减少了怎么能让它增多在dai方

借银行存款3046.43 借应交税费一所得税-3046.43 借以前年度损益调整-3046.43 dai应交税费一所得税红数-3046.43

第一个分录做成两个借方。你看这样你能理解了吗？

你当时交的时候不是从借方交的吗？你不是多交了吗？现在你把它做成借方的负数冲一部分。

好的

老师还在么

想问下

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2022-06-17 10:17匿名提问

税务局退回的去年一季度的企业所得税怎么做账
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:18

借银行存款dai应交税费一所得税
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2022-06-17 10:18匿名提问

然后嘞
会计宝

2022-06-17 10:18匿名提问

去年的
会计宝

2022-06-17 10:18匿名提问

现在退回
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:19

以前计提过，把计提的也冲掉

2022-06-17 10:20匿名提问

我想说
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:20

借以前年度损益调整dai应交税费一所得税红数

2022-06-17 10:20匿名提问

通过汇算清缴然后退回来的企业所得税
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:21

就这样做分录

2022-06-17 10:21匿名提问

怎么做
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:22

按上边做一个退的，做一个冲计提

2022-06-17 10:22匿名提问

可以直接借银行存款，dai以前年度损益调整红字
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:22

最好通过应交税金，便于查帐

2022-06-17 10:23匿名提问

退费数字是3046.43
会计宝

2022-06-17 10:24匿名提问

可以给我写下分录么
会计宝

2022-06-17 10:24匿名提问

我现在听你这么说我混了
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:25

借银行存款 dai应交税费一所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一所得税红数

2022-06-17 10:25匿名提问

然后就可以了
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:25

对

2022-06-17 10:25匿名提问

数字就是我刚说的那个数都填那个数就行了是不？
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:26

对

2022-06-17 10:27匿名提问

可以做一张凭证
会计宝

2022-06-17 10:27匿名提问

还是分两张
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:28

一张就可以

2022-06-17 10:31匿名提问

最后一笔是红字是不
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:31

是

2022-06-17 10:31匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:31

不客气

2022-06-17 10:32匿名提问

第二笔是冲的计提的
会计宝

2022-06-17 10:32匿名提问

第一笔是实际交的给冲了是不，这两笔账意思
会计宝

2022-06-17 10:35匿名提问

我怎么做一张
会计宝

2022-06-17 10:35匿名提问

显示借dai不相等
会计宝

2022-06-17 10:36匿名提问

？？
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:37

借银行存款3046.43 dai应交税费一所得税3046.43 借以前年度损益调整-3046.43 dai应交税费一所得税红数-3046.43

2022-06-17 10:37匿名提问

？？？
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:37

你哪不明白

2022-06-17 10:38匿名提问

就是第一笔就是冲以前年度实际的，然后第二笔就是冲以前计提的数
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:38

第一笔不是冲，第一笔是收到了你退回的税款

2022-06-17 10:40匿名提问

第二笔是冲之前计提的
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:41

是的
会计宝

夏老师2022-06-17 10:41

多提的冲回

2022-06-17 10:42匿名提问

第一笔是银行存款增加，然后为啥应交所得税也增加了
会计宝

2022-06-17 10:43匿名提问

应该是给我退回来银行存款增加了之前交的税费就就减少了这一部分
会计宝

2022-06-17 10:43匿名提问

怎么是银行存款和应交税费同时增加了
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:44

应交所得税是多交了。做的dai方了，如果你觉得不好理解。你也可以做成借方红数。
会计宝

夏老师2022-06-17 10:46

交所得税的时候是借应交税费一应交所得税dai银行存款。你退回的时候就是做相反的分录。

2022-06-17 10:47匿名提问

我就是不能明白多交现在退回，应该是我所得税减少了怎么能让它增多在dai方
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 10:48

借银行存款3046.43 借应交税费一所得税-3046.43 借以前年度损益调整-3046.43 dai应交税费一所得税红数-3046.43
会计宝

夏老师2022-06-17 10:48

第一个分录做成两个借方。你看这样你能理解了吗？
会计宝

夏老师2022-06-17 10:49

你当时交的时候不是从借方交的吗？你不是多交了吗？现在你把它做成借方的负数冲一部分。

2022-06-17 14:28匿名提问

好的
会计宝

2022-06-17 14:28匿名提问

老师还在么
会计宝

2022-06-17 14:28匿名提问

想问下
会计宝
会计宝

夏老师2022-06-17 15:14

你说
夏老师

夏老师2022-06-17 15:15

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