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1月份的进项发票在12月底先入账了 税金计入待抵扣进项税额 然后1月份怎么冲待抵扣进项税额

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2022/9/21 17:58:53

1月份的进项发票在12月底先入账了 税金计入待抵扣进项税额 然后1月份怎么冲待抵扣进项税额

如果开票日期是1月份，12月入帐是不对的

不可能在开票日期前入帐

如果货到票未到月底可以暂估，次月初红冲暂估

不是不是老师 这张进项票开票日期是2022年12月04 但是是认证在一月份里的

2021年12月04号

不好意思说错日期了

借应交税费－应交增值税－进项税额 dai应交税费－待抵扣进项税额

老师你说的我有点听不懂

待抵扣进项税应该通过应交税费科目

您告诉我 我现在手里拿到这张票了 应该怎么入1月份的账

😍😍

具体分录跟我说一下吧 我实在是理解不过来

可以吗

借库存商品 应交税费－应交增值税－进项税额 dai应付帐款等

那我这样入了 但是待抵扣进项税额还是有余额啊

而且这样的话 这两笔不算是重复入账嘛

入帐一次就好

12月份收到发票假如计入待抵扣借库存商品 应交税费－待抵扣进项税额 dai应付帐款等，1月份认证后 借应交税费－应交增值税－进项税额 dai应交税费－待抵扣进项税额

先把你12月错误的分录红冲，再按正确的做分录。红冲分录的会计科目及方向与原分录一致，金额用负数表示

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2022-09-21 17:5895103127

1月份的进项发票在12月底先入账了 税金计入待抵扣进项税额 然后1月份怎么冲待抵扣进项税额
会计宝
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高老师2022-09-21 18:00

如果开票日期是1月份，12月入帐是不对的
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会计宝

高老师2022-09-21 18:00

不可能在开票日期前入帐
会计宝

高老师2022-09-21 18:01

如果货到票未到月底可以暂估，次月初红冲暂估

2022-09-21 18:0295103127

不是不是老师 这张进项票开票日期是2022年12月04 但是是认证在一月份里的
会计宝

2022-09-21 18:0495103127

2021年12月04号
会计宝

2022-09-21 18:0495103127

不好意思说错日期了
会计宝
会计宝

高老师2022-09-21 18:04

借应交税费－应交增值税－进项税额 dai应交税费－待抵扣进项税额

2022-09-21 18:1395103127

会计宝
会计宝

2022-09-21 18:0695103127

老师你说的我有点听不懂
会计宝
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高老师2022-09-21 18:07

待抵扣进项税应该通过应交税费科目

2022-09-21 18:0895103127

您告诉我 我现在手里拿到这张票了 应该怎么入1月份的账
会计宝

2022-09-21 18:0995103127

😍😍
会计宝

2022-09-21 18:0995103127

具体分录跟我说一下吧 我实在是理解不过来
会计宝

2022-09-21 18:0995103127

可以吗
会计宝
会计宝

高老师2022-09-21 18:09

借库存商品 应交税费－应交增值税－进项税额 dai应付帐款等

2022-09-21 18:1195103127

那我这样入了 但是待抵扣进项税额还是有余额啊
会计宝

2022-09-21 18:1295103127

而且这样的话 这两笔不算是重复入账嘛
会计宝
会计宝

高老师2022-09-21 18:13

入帐一次就好
会计宝

高老师2022-09-21 18:14

12月份收到发票假如计入待抵扣借库存商品 应交税费－待抵扣进项税额 dai应付帐款等，1月份认证后 借应交税费－应交增值税－进项税额 dai应交税费－待抵扣进项税额
会计宝

高老师2022-09-21 18:20

先把你12月错误的分录红冲，再按正确的做分录。红冲分录的会计科目及方向与原分录一致，金额用负数表示
高老师

高老师2022-09-21 18:21

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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