提问
首页/问答/问答详情

去年的进项发票今年对方供应商红冲了重新开了普票这个怎么入账呢？

原标题：你好老师我想咨询一下去年的进项发票今年对方供应商红冲了重新开了普票这个怎么入账呢？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/7/31 9:17:09

你好老师我想咨询一下去年的进项发票今年对方供应商红冲了重新开了普票这个怎么入账呢？

意思是去年你们收到的是专票，今年红冲开具的普票

去年的进项税你们抵扣认证了没

认证了

是的对方把去年10-12开的三张专票在今年6月份红冲了重新开具了普票

那三张专票在23年已经抵扣勾选了

你们认证的发票，根据去年的分录做个反向的分录

根据新的普票做个正数的分录

做一个一样的负数分录

借：原材料（负数） 应交税费-应交增值税-进项税额（负数）dai：应付账款（负数）

红冲的话是负数

对

你们不是要转出

借：原材料（负数） dai：应付账款（负数）应交税费-应交增值税-进项税额转出（正数）

也可以这样写

效果是一样的

好的好的谢谢老师！

不客气

提醒一句，咱们金额是一样的这样调整，还有就是金额差别很大的话，你们去年做了成本的结转的话，今年调整之后进项税抵扣这一部分会增加你们去年的成本

实操一般两中处理方法：1.追扣到去年扣除，更正申报表2.直接根据今年的数据来，影响今年的损益。不修改之前的报表

好的谢谢老师

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2024-07-31 09:1720995273

你好老师我想咨询一下去年的进项发票今年对方供应商红冲了重新开了普票这个怎么入账呢？
会计宝
会计宝

andy老师2024-07-31 09:19

意思是去年你们收到的是专票，今年红冲开具的普票
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

andy老师2024-07-31 09:20

去年的进项税你们抵扣认证了没

2024-07-31 09:2220995273

认证了
会计宝

2024-07-31 09:2320995273

是的对方把去年10-12开的三张专票在今年6月份红冲了重新开具了普票
会计宝

2024-07-31 09:2420995273

那三张专票在23年已经抵扣勾选了
会计宝
会计宝

andy老师2024-07-31 09:25

你们认证的发票，根据去年的分录做个反向的分录
会计宝

andy老师2024-07-31 09:26

根据新的普票做个正数的分录

2024-07-31 09:2620995273

做一个一样的负数分录
会计宝

2024-07-31 09:2820995273

借：原材料（负数） 应交税费-应交增值税-进项税额（负数）dai：应付账款（负数）
会计宝
会计宝

andy老师2024-07-31 09:29

红冲的话是负数
会计宝

andy老师2024-07-31 09:29

对
会计宝

andy老师2024-07-31 09:29

你们不是要转出
会计宝

andy老师2024-07-31 09:29

借：原材料（负数） dai：应付账款（负数）应交税费-应交增值税-进项税额转出（正数）
会计宝

andy老师2024-07-31 09:29

也可以这样写
会计宝

andy老师2024-07-31 09:29

效果是一样的

2024-07-31 09:3020995273

好的好的谢谢老师！
会计宝
会计宝

andy老师2024-07-31 09:33

不客气
会计宝

andy老师2024-07-31 09:34

提醒一句，咱们金额是一样的这样调整，还有就是金额差别很大的话，你们去年做了成本的结转的话，今年调整之后进项税抵扣这一部分会增加你们去年的成本
会计宝

andy老师2024-07-31 09:35

实操一般两中处理方法：1.追扣到去年扣除，更正申报表2.直接根据今年的数据来，影响今年的损益。不修改之前的报表

2024-07-31 09:3720995273

好的谢谢老师
会计宝
andy老师

andy老师2024-07-31 09:38

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (22条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
350名专家老师，3分钟快速回复，已有99818会计人， 提问了181899 个问题
李伟老师
信用得分
33322
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.64
/
已答 5111
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
25288
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.67
/
已答 4614
/
打赏 91次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
57788
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9213
/
打赏 171次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
350名专家老师，3分钟快速回复，已有99818会计人， 提问了181899 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
350名专家老师，3分钟快速回复，已有99818会计人， 提问了181899 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈