我们公司不欠任何社保税费 同时我们银行存款的余额还跟对账单对不上,我想问一下我可以能把其他应收款 其他应付款的社保的社保和应交税费的余额调为0么?我找不到之前的会计哪里做的不对。但是我调为0 下个季度的财报税费的这个余额为负数了 没事吧?

原标题:老师 我想问一下 我接手这家的账一个多月了,我们公司不欠任何社保税费 同时我们银行存款的余额还跟对账单对不上,我想问一下我可以能把其他应收款 其他应付款的社保的社保和应交税费的余额调为0么?我找不到之前的会计哪里做的不对。但是我调为0 下个季度的财报税费的这个余额为负数了 没事吧?

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2022/10/26 22:07:52

老师 我想问一下 我接手这家的账一个多月了,我们公司不欠任何社保税费 同时我们银行存款的余额还跟对账单对不上,我想问一下我可以能把其他应收款 其他应付款的社保的社保和应交税费的余额调为0么?我找不到之前的会计哪里做的不对。但是我调为0 下个季度的财报税费的这个余额为负数了 没事吧?

不行

你应该对应交税费下的未交增值税等科目至少要调整至当前准确的金额,如果有税交,一般会有余额的,除非是已交税金,那已交税金那也是有余额的

社保、公积金这些如果你的工资是在次月发的,基本上会有一个其他应收或者其他应付的社保、公积金的余额,调整 为当前准确的金额

基本上资产负债表上的金额要调整至当前期间的准确金额,不然以后你还要调账

对 老师 应交税费 应交增值税 我调整到我这个月计提的余额就对了 是吧?

是的

还要考虑资产负债表的其他科目当前的余额哈

老师 我们是每个月10号发上个月的工资, 那我计提工资时 我以后是每个月做账应该用上个月保险和上个月工资 做账对么?那假如10月份的账我就用9月份的社保 9月的工资做账 ,然后10月的工资 社保在十一月月做 对么?

计提工资是当月账期计提当月,发放是当月发上月的

10月份发放工资的那笔是发放9月份的,扣社保和公积金也是扣9月份的

如果您还有其他问题,请在首页再次发起提问

老师 10月份的账我这么做对么?你看下如果10月我发放9月的工资 我计提10月的工资 发放9月的工资,因为工资是9月的工资,所以保险也是9月的,保险计提9月的保险 发放9月的保险对么?

保险不需要计提

只有发和扣

老师 单位那部分交的保险需要计提啊 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-养老 失业医保 工伤啊?

当月计提只要计提单位部分,借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保公积金

个人部分不需要计提

老师 10月份的账我这么做对么?你看下 如果10月我发放9月的工资,我计提10 月的工资,发放9月的工资,因为工资是9月的工资,所以保险也是9月的,保险计提9月的保险发放9月的保险对么?

如果你们那边的保险是当月缴纳当月的,那你在10月的时候应该是计提10月,缴纳10月,工资是扣个人部分9月的

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2022-10-26 22:0749719124

老师 我想问一下 我接手这家的账一个多月了,我们公司不欠任何社保税费 同时我们银行存款的余额还跟对账单对不上,我想问一下我可以能把其他应收款 其他应付款的社保的社保和应交税费的余额调为0么?我找不到之前的会计哪里做的不对。但是我调为0 下个季度的财报税费的这个余额为负数了 没事吧?
会计宝

2022-10-26 22:1549719124

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2022-10-26 22:3249719124

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会计宝
会计宝

小小2022-10-26 22:10

不行
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会计宝

小小2022-10-26 22:12

你应该对应交税费下的未交增值税等科目至少要调整至当前准确的金额,如果有税交,一般会有余额的,除非是已交税金,那已交税金那也是有余额的
会计宝

小小2022-10-26 22:12

社保、公积金这些如果你的工资是在次月发的,基本上会有一个其他应收或者其他应付的社保、公积金的余额,调整 为当前准确的金额
会计宝

小小2022-10-26 22:13

基本上资产负债表上的金额要调整至当前期间的准确金额,不然以后你还要调账

2022-10-26 22:1749719124

对 老师 应交税费 应交增值税 我调整到我这个月计提的余额就对了 是吧?
会计宝
会计宝

小小2022-10-26 22:19

是的
会计宝

小小2022-10-26 22:20

还要考虑资产负债表的其他科目当前的余额哈

2022-10-26 22:2849719124

老师 我们是每个月10号发上个月的工资, 那我计提工资时 我以后是每个月做账应该用上个月保险和上个月工资 做账对么?那假如10月份的账我就用9月份的社保 9月的工资做账 ,然后10月的工资 社保在十一月月做 对么?
会计宝
会计宝

小小2022-10-27 10:33

计提工资是当月账期计提当月,发放是当月发上月的
会计宝

小小2022-10-27 10:33

10月份发放工资的那笔是发放9月份的,扣社保和公积金也是扣9月份的
会计宝

小小2022-10-27 10:34

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2022-10-27 11:4949719124

老师 10月份的账我这么做对么?你看下如果10月我发放9月的工资 我计提10月的工资 发放9月的工资,因为工资是9月的工资,所以保险也是9月的,保险计提9月的保险 发放9月的保险对么?
会计宝
会计宝

小小2022-10-27 12:23

保险不需要计提
会计宝

小小2022-10-27 12:24

只有发和扣

2022-10-27 12:2749719124

老师 单位那部分交的保险需要计提啊 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-养老 失业医保 工伤啊?
会计宝
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小小2022-10-27 13:06

当月计提只要计提单位部分,借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保公积金
会计宝

小小2022-10-27 13:06

个人部分不需要计提

2022-10-27 13:1149719124

老师 10月份的账我这么做对么?你看下 如果10月我发放9月的工资,我计提10 月的工资,发放9月的工资,因为工资是9月的工资,所以保险也是9月的,保险计提9月的保险发放9月的保险对么?
会计宝
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小小2022-10-27 13:23

如果你们那边的保险是当月缴纳当月的,那你在10月的时候应该是计提10月,缴纳10月,工资是扣个人部分9月的
小小

小小2022-10-27 13:24

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