怎么结转销项进项,使转出未交增值税余额是平的

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2023/4/3 16:23:13

怎么结转销项进项,使转出未交增值税余额是平的

我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的

是因为以前年度的进项大于销项吗

留底的是12月份的,但是转出未交增值税里边余额是354074.71 现在销-进的差额是89143.91加上留底的正好是转出未交增值税余额

21年的是平的,这是22年的

奥,我仔细看下

晓得了

转出未交增值税-这个科目不能平,留着就行

您是想让转出未交增值税-这个科目为零吗

对,为啥啊,以前年度的都是平的

企业所转出的应交而尚未交纳的增值税--这个科目需要记录这些经过,不能平的

我们单位也有,

和你一样

但是你说以前年度是平的,我建议你看看,之前怎么做的,应该是做错了

我没看明白之前做的,不平那每年的销和进都不结转吗

不转,留着就行

但是以前年度都是结转的,如果一直不结转那销和进余额不就太大了吗

现在做的应该是这样:借:应交税费-转出未交 dai:应交税费-未交增值税

借:应交税费-未交增值税 dai:银行

所以转出未交增值税的金额会一直增大

我现在是这样做的,但是我发现这里以前年度的都结转了

我猜测以前是这样做的

两种方式不一样

借 销项 dai进项 转出未交增值税

恩,就是上面的方式,直接转到未交增值税一个科目了

你现在缴纳增值税用的是,未交增值税科目

我觉得都行,你要是不放心,和你们主管税务局在确认下

结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税

1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款

可以参考以上的结转处理

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颜老师财务总监答疑老师
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2023-04-03 16:23匿名提问

怎么结转销项进项,使转出未交增值税余额是平的
会计宝

2023-04-03 16:13匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:28

我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的
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会计宝

颜老师2023-04-03 16:28

是因为以前年度的进项大于销项吗

2023-04-03 16:29匿名提问

留底的是12月份的,但是转出未交增值税里边余额是354074.71 现在销-进的差额是89143.91加上留底的正好是转出未交增值税余额
会计宝

2023-04-03 16:30匿名提问

21年的是平的,这是22年的
会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:30

奥,我仔细看下
会计宝

颜老师2023-04-03 16:30

晓得了
会计宝

颜老师2023-04-03 16:32

转出未交增值税-这个科目不能平,留着就行
会计宝

颜老师2023-04-03 16:32

您是想让转出未交增值税-这个科目为零吗

2023-04-03 16:33匿名提问

对,为啥啊,以前年度的都是平的
会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:35

企业所转出的应交而尚未交纳的增值税--这个科目需要记录这些经过,不能平的
会计宝

颜老师2023-04-03 16:35

我们单位也有,
会计宝

颜老师2023-04-03 16:35

和你一样
会计宝

颜老师2023-04-03 16:35

但是你说以前年度是平的,我建议你看看,之前怎么做的,应该是做错了

2023-04-03 16:36匿名提问

我没看明白之前做的,不平那每年的销和进都不结转吗
会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:37

不转,留着就行

2023-04-03 16:38匿名提问

但是以前年度都是结转的,如果一直不结转那销和进余额不就太大了吗
会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:38

现在做的应该是这样:借:应交税费-转出未交 dai:应交税费-未交增值税
会计宝

颜老师2023-04-03 16:38

借:应交税费-未交增值税 dai:银行
会计宝

颜老师2023-04-03 16:38

所以转出未交增值税的金额会一直增大

2023-04-03 16:39匿名提问

我现在是这样做的,但是我发现这里以前年度的都结转了
会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:39

会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:40

我猜测以前是这样做的
会计宝

颜老师2023-04-03 16:40

两种方式不一样

2023-04-03 16:42匿名提问

借 销项 dai进项 转出未交增值税
会计宝
会计宝

颜老师2023-04-03 16:43

恩,就是上面的方式,直接转到未交增值税一个科目了
会计宝

颜老师2023-04-03 16:43

你现在缴纳增值税用的是,未交增值税科目
会计宝

颜老师2023-04-03 16:43

我觉得都行,你要是不放心,和你们主管税务局在确认下
会计宝

官方回复2023-04-07 09:17

结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
会计宝

官方回复2023-04-07 09:17

1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款
会计宝

官方回复2023-04-07 09:17

可以参考以上的结转处理
官方回复

官方回复2023-04-07 09:18

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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