2022年度 兼职人员签的是劳务合同,个税申报劳务报酬收入,没反应过来兼职人员要去税务局代开劳务票给公司,所得税也弄税前扣除了,年度汇算清缴的时候也没有纳税调增,现在该怎么处理啊

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2023/7/6 17:09:05

2022年度 兼职人员签的是劳务合同,个税申报劳务报酬收入,没反应过来兼职人员要去税务局代开劳务票给公司,所得税也弄税前扣除了,年度汇算清缴的时候也没有纳税调增,现在该怎么处理啊

更正22年的汇算清缴

只需要更正2022年度汇算清缴报表吗

账上需要做处理吗

是的

账面不需要处理

了解了谢谢

不客气

或者能不能让员工在2023年度申请代开劳务费发票记账呢

员工不能开劳务发票,你能找到原来的兼职人员代开可以

对的就是原来的兼职人员代开 账务上怎么做处理呢

你账面去年不是已经做费用凭证了吗?开出发票贴在原来的凭证后面就可以

但日期不是对不上了吗 发票是2023年

不要紧,正常的情况你应该22年汇算清缴调整,然后汇算之后收到发票需要去追溯到22年税前扣除。发票是被查资料,一般会放在凭证后面,好查找

处理方式是不太合规的,但是实操里面不会有问题

因为你已经税前扣除了,发票也确实来了,再去更正然后在追溯没有必要,而且其实这样去做了,发票也要留着备查,最容易查找的地方还是凭证后面

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-07-06 17:09匿名提问

2022年度 兼职人员签的是劳务合同,个税申报劳务报酬收入,没反应过来兼职人员要去税务局代开劳务票给公司,所得税也弄税前扣除了,年度汇算清缴的时候也没有纳税调增,现在该怎么处理啊
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杨老师2023-07-06 17:09

更正22年的汇算清缴
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2023-07-06 17:11匿名提问

只需要更正2022年度汇算清缴报表吗
会计宝

2023-07-06 17:11匿名提问

账上需要做处理吗
会计宝
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杨老师2023-07-06 17:11

是的
会计宝

杨老师2023-07-06 17:11

账面不需要处理

2023-07-06 17:11匿名提问

了解了谢谢
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杨老师2023-07-06 17:11

不客气

2023-07-06 17:12匿名提问

或者能不能让员工在2023年度申请代开劳务费发票记账呢
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杨老师2023-07-06 17:13

员工不能开劳务发票,你能找到原来的兼职人员代开可以

2023-07-06 17:14匿名提问

对的就是原来的兼职人员代开 账务上怎么做处理呢
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杨老师2023-07-06 17:15

你账面去年不是已经做费用凭证了吗?开出发票贴在原来的凭证后面就可以

2023-07-06 17:17匿名提问

但日期不是对不上了吗 发票是2023年
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杨老师2023-07-06 17:19

不要紧,正常的情况你应该22年汇算清缴调整,然后汇算之后收到发票需要去追溯到22年税前扣除。发票是被查资料,一般会放在凭证后面,好查找
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杨老师2023-07-06 17:22

处理方式是不太合规的,但是实操里面不会有问题
会计宝

杨老师2023-07-06 17:24

因为你已经税前扣除了,发票也确实来了,再去更正然后在追溯没有必要,而且其实这样去做了,发票也要留着备查,最容易查找的地方还是凭证后面

2023-07-06 17:25匿名提问

了解了好的谢谢老师
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杨老师2023-07-06 17:25

不客气
杨老师

杨老师2023-07-06 17:26

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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