代账公司,客户两年前一笔应付账款一直挂账,专票已经抵扣,现在客户告知没法付款了,要求我们财务做账面处理自己平账,我们该怎么办?

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2023/9/20 7:39:16

代账公司,客户两年前一笔应付账款一直挂账,专票已经抵扣,现在客户告知没法付款了,要求我们财务做账面处理自己平账,我们该怎么办?

应付账款不在支付,转营业外收入

转营业外收入,金额比较大,当期的企业所得税就会增加,客户肯定不会同意

客户应该是购买的成本票,当时没有对公走账。金额比较大。我们现在做现金支付的话风险也比较大吧?

正常的就是转营业外,其他的处理方式都违规

金额大,现金支付肯定有风险,而且,你能收到对方的收据吗?现金支付,对方需要给你开现金收据

转营业外收入,比如应付账款是一百万,这个当期企业所得税应该高多少?

是小微企业吗?

客户说可以让对方公司配合提供现金收据,

一般纳税人

金额太大,不建议现金处理

我说的是不是所得税的小型微利企业,如果是,实际税率5%,正常企业(不是高企之类享受税收政策的企业),税率25%

一百万,我能做账做承兑汇票80万,现金20万,这样会不会风险小一点?

不是小微企业,

现金越小,风险越小

现在客户拿了一张承兑汇票给我,我该怎么来平这个账呢?

收到承兑平不了这个账,往外支付才行

拿了一张是什么意思?纸票?

就是往当初开票的公司支付承兑汇票来平账

你可以做收款,然后再做支付给这家

电子汇票

嗯嗯,那可以

我这张电子汇票该怎么做分录

公司也不会平白无故多了一张电子汇票啊

收票 借:应收票据dai:应收账款 付 借:应付账款dai:应收票据

不能啊,要做收票的分录

意思先做收票分录,再做付款凭证

也是需要让对方公司提供一个承兑签收凭证或者情况说明之类的嘛?

这种挂账2年的账款最后用承兑汇票付款,需要做一个情况说明安全点嘛?

不需要,承兑付款是正常的

承兑付款我只需要做收票分录,再做付款凭证,需要承兑复印件之类的作为原始凭证嘛?

需要承兑复印件

网银直接打印出来就可以

只需要承兑复印件嘛?还需要提供其他什么凭证?

网银打印是需要提供客户公司签收承兑,再背书给供货商?

不用其他的,如果公司有付款审批单的话,再付一个审批单,没有的话可以不附

收款的打印你们收票后的,付款的打印供应商签收后的

都需要在网银上签收?

电子汇票都是在网银操作

客户只能提供一个汇票复印件,自己公司并没有真实签收进来,

那你这么做是有风险的哈

没有真实的背书

那还能怎么处理呢?

纸质承兑?

现在应该是没有纸质承兑了,所以你刚才说拿过来,我有点疑惑

就是我说的除了正常转营业外,正常转账,其他的都是不合规的处理

正常转营业外收入,企业所得税,不是比进项税还高嘛?

没有办法啊,规定就是这么定的,就是不让钻漏洞啊

后期还有办法把税费冲抵回来嘛?

在本年度内,有成本费用,可以抵减应纳税所得额

季度可以暂估成本,但是汇算清缴前必须取得发票

意思这200万做了营业外收入,就得再找200万的成本票才能冲抵?

如果一点税不想交,是这样的

以前年度没有亏损吗?

可以弥补以前年度亏损

年度有点亏损,能弥补部分

可以等亏损的时候平

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-09-20 07:3945682435

代账公司,客户两年前一笔应付账款一直挂账,专票已经抵扣,现在客户告知没法付款了,要求我们财务做账面处理自己平账,我们该怎么办?
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:42

应付账款不在支付,转营业外收入
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2023-09-20 07:4645682435

转营业外收入,金额比较大,当期的企业所得税就会增加,客户肯定不会同意
会计宝

2023-09-20 07:4745682435

客户应该是购买的成本票,当时没有对公走账。金额比较大。我们现在做现金支付的话风险也比较大吧?
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:47

正常的就是转营业外,其他的处理方式都违规
会计宝

杨老师2023-09-20 07:48

金额大,现金支付肯定有风险,而且,你能收到对方的收据吗?现金支付,对方需要给你开现金收据

2023-09-20 07:4845682435

转营业外收入,比如应付账款是一百万,这个当期企业所得税应该高多少?
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:49

是小微企业吗?

2023-09-20 07:4945682435

客户说可以让对方公司配合提供现金收据,
会计宝

2023-09-20 07:4945682435

一般纳税人
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:52

金额太大,不建议现金处理
会计宝

杨老师2023-09-20 07:54

我说的是不是所得税的小型微利企业,如果是,实际税率5%,正常企业(不是高企之类享受税收政策的企业),税率25%

2023-09-20 07:5445682435

一百万,我能做账做承兑汇票80万,现金20万,这样会不会风险小一点?
会计宝

2023-09-20 07:5545682435

不是小微企业,
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:56

现金越小,风险越小

2023-09-20 07:5745682435

现在客户拿了一张承兑汇票给我,我该怎么来平这个账呢?
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:57

收到承兑平不了这个账,往外支付才行
会计宝

杨老师2023-09-20 07:58

拿了一张是什么意思?纸票?

2023-09-20 07:5845682435

就是往当初开票的公司支付承兑汇票来平账
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:58

你可以做收款,然后再做支付给这家

2023-09-20 07:5845682435

电子汇票
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:59

嗯嗯,那可以

2023-09-20 07:5945682435

我这张电子汇票该怎么做分录
会计宝

2023-09-20 08:0045682435

公司也不会平白无故多了一张电子汇票啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:00

收票 借:应收票据dai:应收账款 付 借:应付账款dai:应收票据
会计宝

杨老师2023-09-20 08:00

不能啊,要做收票的分录

2023-09-20 08:0145682435

意思先做收票分录,再做付款凭证
会计宝

2023-09-20 08:0245682435

也是需要让对方公司提供一个承兑签收凭证或者情况说明之类的嘛?
会计宝

2023-09-20 08:0445682435

这种挂账2年的账款最后用承兑汇票付款,需要做一个情况说明安全点嘛?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:26

不需要,承兑付款是正常的

2023-09-20 08:3145682435

承兑付款我只需要做收票分录,再做付款凭证,需要承兑复印件之类的作为原始凭证嘛?
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:32

需要承兑复印件
会计宝

杨老师2023-09-20 08:32

网银直接打印出来就可以

2023-09-20 08:3345682435

只需要承兑复印件嘛?还需要提供其他什么凭证?
会计宝

2023-09-20 08:3445682435

网银打印是需要提供客户公司签收承兑,再背书给供货商?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:34

不用其他的,如果公司有付款审批单的话,再付一个审批单,没有的话可以不附
会计宝

杨老师2023-09-20 08:34

收款的打印你们收票后的,付款的打印供应商签收后的

2023-09-20 08:3645682435

都需要在网银上签收?
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:36

会计宝

杨老师2023-09-20 08:36

电子汇票都是在网银操作

2023-09-20 08:3745682435

客户只能提供一个汇票复印件,自己公司并没有真实签收进来,
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:37

那你这么做是有风险的哈
会计宝

杨老师2023-09-20 08:38

没有真实的背书

2023-09-20 08:3945682435

那还能怎么处理呢?
会计宝

2023-09-20 08:4045682435

纸质承兑?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:40

现在应该是没有纸质承兑了,所以你刚才说拿过来,我有点疑惑
会计宝

杨老师2023-09-20 08:41

就是我说的除了正常转营业外,正常转账,其他的都是不合规的处理

2023-09-20 08:4345682435

正常转营业外收入,企业所得税,不是比进项税还高嘛?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:45

没有办法啊,规定就是这么定的,就是不让钻漏洞啊

2023-09-20 08:4945682435

后期还有办法把税费冲抵回来嘛?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:50

在本年度内,有成本费用,可以抵减应纳税所得额
会计宝

杨老师2023-09-20 08:51

季度可以暂估成本,但是汇算清缴前必须取得发票

2023-09-20 08:5845682435

意思这200万做了营业外收入,就得再找200万的成本票才能冲抵?
会计宝
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杨老师2023-09-20 09:00

如果一点税不想交,是这样的
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以前年度没有亏损吗?
会计宝

杨老师2023-09-20 09:01

可以弥补以前年度亏损

2023-09-20 09:0745682435

年度有点亏损,能弥补部分
会计宝
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杨老师2023-09-20 09:12

可以等亏损的时候平
杨老师

杨老师2023-09-20 09:13

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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