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总包代我们发的农民工工资。工资表100万。我开的发票也是100万。分录做借应收账款，100 贷，主营业务收入97 增值税3

原标题：总包代我们发的农民工工资。工资表100万。我开的发票也是100万。分录做借应收账款，100 贷，主营业务收入97 增值税3

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2023/10/10 18:57:53

总包代我们发的农民工工资。工资表100万。我开的发票也是100万。分录做借应收账款，100 dai，主营业务收入97 增值税3

然后转到工程施工。借工程施工97 dai应收账款97？

在转成本，借主营业务成本97 dai工程施工97

给总包发票 借：应收账款100 dai：主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借：主营业务成本 100 dai：应收账款 100

给总包发票 借：应收账款100 dai：主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借：工程施工100 dai：应收账款 100 结转成本 借：主营业务成本100dai：工程施工100

可是这样成本就大于收入了啊

你给总包报的工资就是你的成本，你报的就这个数

正常的报工资不会是用的合同额，要留下公司的利润的

这数不是含税的吗？成本大于收入对吗？

按照你报的数，你的成本就是大于收入的

肯定是不正常现象，但是你的数就是这个

那正常我得怎么做啊？工资表就是100，含税的价格，现在这种情况就是这么做是吗？不是用97转成本啊？

因为工资不用交增值税，所以成本就是100，不用价税分离

你目前这个业务，就是我上面的分录

下回不想成本大于收入。得怎么做？上面就要求做100万都工资表。也给打款100万

以后注意一下，给总包工资金额不要是合同总金额，要留出利润让总包直接付工户

现在是总包不付。都走工资表，这么发，我调出一部分做利润也不合理吧？

下回不想成本大于收入。得怎么做？上面就要求做100万都工资表。也给打款100万（你这总包不懂啊，机械的执行要求，要求是总包代付农民工工资，但是你一个项目不可能全部都是农民工工资，公司肯定会有利润，下回可以和总包谈）

谈了啊，告诉就这么打。都打工人工资，我们提供工资表，然后在让工人往回返一部分

现在是总包不付。都走工资表，这么发，我调出一部分做利润也不合理吧？（你如果想调出利润的话，让农民工打回一部分款到公户，到时候可以和税务解释一下）

谈了啊，告诉就这么打。都打工人工资，我们提供工资表，然后在让工人往回返一部分（他们这么做就自己一点麻烦没有了，有麻烦的就是你们）

就是可以调出来一部分做利润，和税务局感觉也不好解释呢

公司部分打回来，农民工留真正的工资，这样真正的工资做成本就可以了

就是可以调出来一部分做利润，和税务局感觉也不好解释呢（就是税务不一定认可你的解释，不过应该问题不大，因为如果一直成本大于收入更不正常，但是也没有办法，如果总包就这么强势

工人往公户里打。需要注意什么吗？或者有什么协议吗

也没啥注意的，备注写代收货款就行了

不用协议了，你的甲方肯定不给你出，你自己的也没什么用

代收工程款

一般多久成本大于收入会被查啊？像我们最开始就是给工人的工资，后期会有收入。也有可能挣点都压着呢没给。

这个说不好

那就是最好调出点利润，不让成本大于收入是吗？这一回是不没啥事？这回没人给往公户里转

一回没事

好的谢谢老师，问了好几个了都没整明白，觉得你是最专业的！

不客气哈

还有我没通过职工薪酬，300多人。直接进的工程施工，没报个税，可以吗？

直接进工程施工只是账务处理不规范，没有税务风险。没报个税不行

都是临时的，没多久，也得必须得报个税啊？

都是临时的，没多久，也得必须得报个税啊？

必须要报

艾玛，报一部分呢？太多了。

公司有代扣义务，如果不报的话有税务风险。查到的话公司有罚款，如果公司就不想报，就隐藏了风险，啥时候被查啥时候交罚款

收到。谢谢老师！

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2023-10-10 18:57（^･ｪ･^）女巫&猫～

总包代我们发的农民工工资。工资表100万。我开的发票也是100万。分录做借应收账款，100 dai，主营业务收入97 增值税3
会计宝

2023-10-10 18:59（^･ｪ･^）女巫&猫～

然后转到工程施工。借工程施工97 dai应收账款97？
会计宝

2023-10-10 18:59（^･ｪ･^）女巫&猫～

在转成本，借主营业务成本97 dai工程施工97
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:08

给总包发票 借：应收账款100 dai：主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借：主营业务成本 100 dai：应收账款 100
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会计宝

杨老师2023-10-10 19:08

给总包发票 借：应收账款100 dai：主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借：工程施工100 dai：应收账款 100 结转成本 借：主营业务成本100dai：工程施工100

2023-10-10 19:13（^･ｪ･^）女巫&猫～

可是这样成本就大于收入了啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:14

你给总包报的工资就是你的成本，你报的就这个数
会计宝

杨老师2023-10-10 19:15

正常的报工资不会是用的合同额，要留下公司的利润的

2023-10-10 19:15（^･ｪ･^）女巫&猫～

这数不是含税的吗？成本大于收入对吗？
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:15

按照你报的数，你的成本就是大于收入的
会计宝

杨老师2023-10-10 19:15

肯定是不正常现象，但是你的数就是这个

2023-10-10 19:16（^･ｪ･^）女巫&猫～

那正常我得怎么做啊？工资表就是100，含税的价格，现在这种情况就是这么做是吗？不是用97转成本啊？
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:17

因为工资不用交增值税，所以成本就是100，不用价税分离
会计宝

杨老师2023-10-10 19:18

你目前这个业务，就是我上面的分录

2023-10-10 19:18（^･ｪ･^）女巫&猫～

下回不想成本大于收入。得怎么做？上面就要求做100万都工资表。也给打款100万
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:19

以后注意一下，给总包工资金额不要是合同总金额，要留出利润让总包直接付工户

2023-10-10 19:20（^･ｪ･^）女巫&猫～

现在是总包不付。都走工资表，这么发，我调出一部分做利润也不合理吧？
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:20

下回不想成本大于收入。得怎么做？上面就要求做100万都工资表。也给打款100万（你这总包不懂啊，机械的执行要求，要求是总包代付农民工工资，但是你一个项目不可能全部都是农民工工资，公司肯定会有利润，下回可以和总包谈）

2023-10-10 19:21（^･ｪ･^）女巫&猫～

谈了啊，告诉就这么打。都打工人工资，我们提供工资表，然后在让工人往回返一部分
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:21

现在是总包不付。都走工资表，这么发，我调出一部分做利润也不合理吧？（你如果想调出利润的话，让农民工打回一部分款到公户，到时候可以和税务解释一下）
会计宝

杨老师2023-10-10 19:22

谈了啊，告诉就这么打。都打工人工资，我们提供工资表，然后在让工人往回返一部分（他们这么做就自己一点麻烦没有了，有麻烦的就是你们）

2023-10-10 19:23（^･ｪ･^）女巫&猫～

就是可以调出来一部分做利润，和税务局感觉也不好解释呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:23

公司部分打回来，农民工留真正的工资，这样真正的工资做成本就可以了
会计宝

杨老师2023-10-10 19:25

就是可以调出来一部分做利润，和税务局感觉也不好解释呢（就是税务不一定认可你的解释，不过应该问题不大，因为如果一直成本大于收入更不正常，但是也没有办法，如果总包就这么强势

2023-10-10 19:26（^･ｪ･^）女巫&猫～

工人往公户里打。需要注意什么吗？或者有什么协议吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:27

也没啥注意的，备注写代收货款就行了
会计宝

杨老师2023-10-10 19:27

不用协议了，你的甲方肯定不给你出，你自己的也没什么用
会计宝

杨老师2023-10-10 19:28

代收工程款

2023-10-10 19:32（^･ｪ･^）女巫&猫～

一般多久成本大于收入会被查啊？像我们最开始就是给工人的工资，后期会有收入。也有可能挣点都压着呢没给。
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:33

这个说不好

2023-10-10 19:36（^･ｪ･^）女巫&猫～

那就是最好调出点利润，不让成本大于收入是吗？这一回是不没啥事？这回没人给往公户里转
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:37

一回没事

2023-10-10 19:39（^･ｪ･^）女巫&猫～

好的谢谢老师，问了好几个了都没整明白，觉得你是最专业的！
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:39

不客气哈

2023-10-10 19:41（^･ｪ･^）女巫&猫～

还有我没通过职工薪酬，300多人。直接进的工程施工，没报个税，可以吗？
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:42

直接进工程施工只是账务处理不规范，没有税务风险。没报个税不行

2023-10-10 19:50（^･ｪ･^）女巫&猫～

都是临时的，没多久，也得必须得报个税啊？
会计宝

2023-10-10 19:50（^･ｪ･^）女巫&猫～

都是临时的，没多久，也得必须得报个税啊？
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:52

必须要报

2023-10-10 19:53（^･ｪ･^）女巫&猫～

艾玛，报一部分呢？太多了。
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:55

公司有代扣义务，如果不报的话有税务风险。查到的话公司有罚款，如果公司就不想报，就隐藏了风险，啥时候被查啥时候交罚款

2023-10-10 20:21（^･ｪ･^）女巫&猫～

收到。谢谢老师！
会计宝
杨老师

杨老师2023-10-10 20:22

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