您好,我想咨询一个问题。假设我们对一家企业2027年的营收预测是18亿元,该企业销售净利率是10%,营运资金周转次数是1.8,那么请问该家企业的营运资金需求量是18*(1-10%)/1.8=9亿元吗?另外,企业截止2023年8月在手现金是1.6亿元,短期借款余额是700万元,请问企业需要再筹集的营运资金是9-1.6-0.07=7.33亿元吗?

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2023/10/25 16:00:29

您好,我想咨询一个问题。假设我们对一家企业2027年的营收预测是18亿元,该企业销售净利率是10%,营运资金周转次数是1.8,那么请问该家企业的营运资金需求量是18*(1-10%)/1.8=9亿元吗?另外,企业截止2023年8月在手现金是1.6亿元,短期借款余额是700万元,请问企业需要再筹集的营运资金是9-1.6-0.07=7.33亿元吗?

测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。

老师,您好,感谢您的回复。是这样的,我核心就是想测这家企业2027年要实现这个规模的收入,到底需要多少运营资金。假如2027年企业的毛利率是58%,那么营运资金需求量是18*(1-58%)/1.8=4.2亿吗?可以跟您电话咨询吗?

这个算法还是错误的 假设没有预收预付,同时由于应付账款周转次数=主营业务成本/应付账款平均金额,可以和存货抵减合并,简化运营资金=存货金额+应收账款平均金额,再把上述公式简化为 运营资金周转次数1.8=360/(360/(业务成本/存货平均金额)+360/(业务收入/应收平均金额)) 1.8=业务成本/存货平均金额+业务收入/应收平均金额 已知营业收入18,营业成本7.56,代入上述公式 1.8=7.56/存货平均金额+18/应收账款平均金额 此公式为二元一次方程,有无数个解

所以,做这种测算,了解存货周转率和应收账款周转率其实更方便简便些。

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2023-10-25 16:0048060926

您好,我想咨询一个问题。假设我们对一家企业2027年的营收预测是18亿元,该企业销售净利率是10%,营运资金周转次数是1.8,那么请问该家企业的营运资金需求量是18*(1-10%)/1.8=9亿元吗?另外,企业截止2023年8月在手现金是1.6亿元,短期借款余额是700万元,请问企业需要再筹集的营运资金是9-1.6-0.07=7.33亿元吗?
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严老师2023-10-25 16:26

测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。
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2023-10-25 19:1748060926

老师,您好,感谢您的回复。是这样的,我核心就是想测这家企业2027年要实现这个规模的收入,到底需要多少运营资金。假如2027年企业的毛利率是58%,那么营运资金需求量是18*(1-58%)/1.8=4.2亿吗?可以跟您电话咨询吗?
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严老师2023-10-25 20:52

这个算法还是错误的 假设没有预收预付,同时由于应付账款周转次数=主营业务成本/应付账款平均金额,可以和存货抵减合并,简化运营资金=存货金额+应收账款平均金额,再把上述公式简化为 运营资金周转次数1.8=360/(360/(业务成本/存货平均金额)+360/(业务收入/应收平均金额)) 1.8=业务成本/存货平均金额+业务收入/应收平均金额 已知营业收入18,营业成本7.56,代入上述公式 1.8=7.56/存货平均金额+18/应收账款平均金额 此公式为二元一次方程,有无数个解
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严老师2023-10-25 20:54

所以,做这种测算,了解存货周转率和应收账款周转率其实更方便简便些。
严老师

严老师2023-10-25 20:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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