想咨询一下,我们医药制造企业,铺货给销售公司,先发货等销售公司卖出再回款给公司开票,公司为了不赊销,每次发货由个人打款给公司,等销售公司回款再把对应个人款项退回,这样操作会计上怎么操作,有没有什么税务风险需要注意的

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2025/3/18 11:15:00

想咨询一下,我们医药制造企业,铺货给销售公司,先发货等销售公司卖出再回款给公司开票,公司为了不赊销,每次发货由个人打款给公司,等销售公司回款再把对应个人款项退回,这样操作会计上怎么操作,有没有什么税务风险需要注意的

您好,这种情况最好双方有个说明,然后把打款和收款整理清楚就成

先发货的时候怎么账务处理

借发出商品 dai库存商品

还有和销售公司合同需要怎么签订

签订合同的问题我不太肯定

如果不确认收入,会不会引起增值税纳税风险

风险是有的,确实是存在晚确认收入的风险的情况存在

怎么样避免

有没有什么合规的账务处理流程建议吗

如果每次发货款销售公司先打款给医药公司,医药公司先发货后面才开票这样操作可以吗

就是比如说发货了,先按照未开票收入申报,然后开了发票再冲销未开票收入,再按照发票做账

如果发票和发货间隔不长就按照开票确认收入就成

如果间隔时间长呢

就是比如说发货了,先按照未开票收入申报,然后开了发票再冲销未开票收入,再按照发票做账

发货时间需要确认收入吗?增值税在发货时间确认申报,那所得税需要确认收入吗?有没有什么税务风险

没有,正常确认收入就成

所得税在回款开发票确认收入?

其实一般实物中就都按开票确认收入就成

购销合同这样修改,然后按照收货款确认收入,在税务风险方面可行不

我看这么修改可以

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-03-18 11:15蒲公英

想咨询一下,我们医药制造企业,铺货给销售公司,先发货等销售公司卖出再回款给公司开票,公司为了不赊销,每次发货由个人打款给公司,等销售公司回款再把对应个人款项退回,这样操作会计上怎么操作,有没有什么税务风险需要注意的
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哈哈老师2025-03-18 11:17

您好,这种情况最好双方有个说明,然后把打款和收款整理清楚就成
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2025-03-18 11:26蒲公英

先发货的时候怎么账务处理
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哈哈老师2025-03-18 11:27

借发出商品 dai库存商品

2025-03-18 11:27蒲公英

还有和销售公司合同需要怎么签订
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哈哈老师2025-03-18 11:28

签订合同的问题我不太肯定

2025-03-18 11:33蒲公英

如果不确认收入,会不会引起增值税纳税风险
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哈哈老师2025-03-18 11:40

风险是有的,确实是存在晚确认收入的风险的情况存在

2025-03-18 11:40蒲公英

怎么样避免
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2025-03-18 11:41蒲公英

有没有什么合规的账务处理流程建议吗
会计宝

2025-03-18 11:48蒲公英

如果每次发货款销售公司先打款给医药公司,医药公司先发货后面才开票这样操作可以吗
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哈哈老师2025-03-18 11:54

就是比如说发货了,先按照未开票收入申报,然后开了发票再冲销未开票收入,再按照发票做账
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哈哈老师2025-03-18 11:54

如果发票和发货间隔不长就按照开票确认收入就成

2025-03-18 14:20蒲公英

如果间隔时间长呢
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哈哈老师2025-03-18 14:20

就是比如说发货了,先按照未开票收入申报,然后开了发票再冲销未开票收入,再按照发票做账

2025-03-18 14:27蒲公英

发货时间需要确认收入吗?增值税在发货时间确认申报,那所得税需要确认收入吗?有没有什么税务风险
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哈哈老师2025-03-18 14:28

没有,正常确认收入就成

2025-03-18 14:29蒲公英

所得税在回款开发票确认收入?
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哈哈老师2025-03-18 14:29

其实一般实物中就都按开票确认收入就成

2025-03-18 16:30蒲公英

会计宝
会计宝

2025-03-18 16:17蒲公英

购销合同这样修改,然后按照收货款确认收入,在税务风险方面可行不
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哈哈老师2025-03-18 16:40

我看这么修改可以
哈哈老师

哈哈老师2025-03-18 16:41

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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