老师 您好 关于长期股权投资的问题

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2025/3/18 10:52:53

老师 您好 关于长期股权投资的问题

你好,您可以说下,看看能都帮到您

关于这个问题,我应该如何提供材料

怎么确认长期股权投资?

报表上面怎么体现?

这种情况还没到实际出资呢,也不应该记入长期股权投资

那应该怎么体现?

人家一定要我体现在报表上面

你们要是想体现,只能是借长期股权投资 dai其他应付款-投资单位

长期股权投资这个数据是根据哪个数字来呀

所以税务局只是想要报表上面体现一下吗

根据章程上应该出资的金额确认

没有章程 章程上也没有金额

她让我根据集团公司的财务报表上面的数据写这个长期股权投资

所以是哪一栏数据呀

不可能啥也没有吧

我觉得那就是参照所有者权益填写

就是逸展宏图集团的所有者权益数据,做到逸展宏图文化传媒公司的长期股权投资里面是吗

好 明白了

还有一个问题哈

我做公司的股权转让

什么问题您说

其中一个股东没有实际的投资款,但是税务局让提供银行回单

这个问题怎么处理呀

可以和税务解释,没有出资哪来的回单呢?

说了

让我们按照这条提供资料

个人转让股权的原值依照以下方法确认:(一)以现金出资方式取得的股权,按照实际支付的价款与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值;(二)以非货币性资产出资方式取得的股权,按照税务机关认可或核定的投资入股时非货币性资产价格与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值;(三)通过无偿让渡方式取得股权,具备本办法第十三条第二项所列情形的,按取得股权发生的合理税费与原持有人的股权原值之和确认股权原值。

就是你的原值数字哪来的?

就是你的原值数字哪来的?根据什么填的

是别的股东转进来的

没有肖永兴的

没有肖的,那就没有出资那就是零

所以我们应该申请的是0转让 而不是约定价格转让是吗

对,因为没有出资没有成本那也就是零

税务局说不能零转让

为啥呀

能不能就是让肖永兴股东现在先转一笔投资款进来?

税务局的意思就是说这个人的股权不能白给别人,得有转让价格

那到底应该怎么办呀

但是这个股东也没有实际的出资款呀

让提供的材料也提供不出来

就是因为他没有出资,所以他的原值是应该为零,股权原是零,和股权转让价格是两个意思你清楚吗?

说让我按照2014年第67号公告第十五条来看,您能帮我看看然后解释一下到底是要什么吗

意思就是让你说明这个股权八十万是怎么来的,没有之前的出资金额,那么股权原值就是零

就是提供这原本80万的资金来源情况?

是其他股东转进来的呀,有给提供了这80万的回单记录

其他股东转的,不能代表这个股东转的

你可以这么和税务解释一下,看看税务是否认可

对啊 所以就是没有肖永兴这个股东转的款 80万转款的记录都是提供了银行回单给税务局的

我已经明确跟他说过了,肖永兴没有实际的投资款,就是注册的时候挂个了股东名而已

你截图里面纳税人申报信息财产原值890800,这个数就不应该有,就应该是零

那有别的股东的款 就得做上去呀 我能咋办

他说还有个方法,就是让肖股东现在再转一笔投资款进来也行?

这种情况只能是和税务协商好,要么现在再转进来

转多少钱都可以是不

1万或者2万这种 做一下投资款

本身这个人投资了多少就转多少

转1万进来,股权原值就是1万

100万的 注册资本的他名下股份是2%

是不是转多少钱都行?

转多少钱进来,股权原值就是多少

按照这个原值交税吗

股权转让的个税,按照(股权转让价格-股权原值)*20%计算个人所得税

股权转让价格是怎么算

不是咋算,是你把东西卖给别人的价格

明白吗,别人出多少钱买股权的价格

正常是多少呀

您给我举个例子

举个例子,这个人出100投资公司,现在亏损他可能愿意以低于100 比如说80就转让了 但是换个比如说公司大幅度盈利,你再按照100出钱买对方也不卖,这个时候你出钱可能就得出到150对方才愿意卖

这个也是需要交个人所得税的是吗

按照转进来的投资款缴纳个税?

你的股权转让金额大于股权原值就需要,说白了就是股权转让赚钱了,按照赚钱的部分计算个税

股权转让的个税,按照(股权转让价格-股权原值)*20%计算个人所得税

投资多少转多少呢?

没有差额就不涉及个税

所以您觉得现在转投资款进去可行吗

投资2万,转让2万,就相当于转让成功了?

现在出资就得看税务了,这个也不好说

税务认可就成

税务说是可以

那你就可以让股东出资

是不是投资2万,转让2万,这个股东就正式完成了变更,后续也没什么关系了是吗

是的,是这个意思

转多少都行是不是?

对,转对了多少股权,双方决定就成

好的

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2025-03-18 10:5236918798

老师 您好 关于长期股权投资的问题
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 10:53

你好,您可以说下,看看能都帮到您
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2025-03-18 10:4936918798

会计宝
会计宝

2025-03-18 10:5336918798

关于这个问题,我应该如何提供材料
会计宝

2025-03-18 10:5436918798

怎么确认长期股权投资?
会计宝

2025-03-18 10:5436918798

报表上面怎么体现?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 10:55

这种情况还没到实际出资呢,也不应该记入长期股权投资

2025-03-18 10:5636918798

那应该怎么体现?
会计宝

2025-03-18 10:5636918798

人家一定要我体现在报表上面
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 10:56

你们要是想体现,只能是借长期股权投资 dai其他应付款-投资单位

2025-03-18 10:5736918798

长期股权投资这个数据是根据哪个数字来呀
会计宝

2025-03-18 10:5736918798

所以税务局只是想要报表上面体现一下吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 10:57

根据章程上应该出资的金额确认

2025-03-18 10:5836918798

没有章程 章程上也没有金额
会计宝

2025-03-18 10:5836918798

她让我根据集团公司的财务报表上面的数据写这个长期股权投资
会计宝

2025-03-18 10:5936918798

所以是哪一栏数据呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:01

不可能啥也没有吧
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:03

我觉得那就是参照所有者权益填写

2025-03-18 11:0436918798

就是逸展宏图集团的所有者权益数据,做到逸展宏图文化传媒公司的长期股权投资里面是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:06

2025-03-18 11:0636918798

好 明白了
会计宝

2025-03-18 11:0636918798

还有一个问题哈
会计宝

2025-03-18 11:0736918798

我做公司的股权转让
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:07

什么问题您说

2025-03-18 11:0736918798

其中一个股东没有实际的投资款,但是税务局让提供银行回单
会计宝

2025-03-18 11:0736918798

这个问题怎么处理呀
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:08

可以和税务解释,没有出资哪来的回单呢?

2025-03-18 11:0836918798

说了
会计宝

2025-03-18 11:0636918798

会计宝
会计宝

2025-03-18 11:0936918798

让我们按照这条提供资料
会计宝

2025-03-18 11:1036918798

个人转让股权的原值依照以下方法确认:(一)以现金出资方式取得的股权,按照实际支付的价款与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值;(二)以非货币性资产出资方式取得的股权,按照税务机关认可或核定的投资入股时非货币性资产价格与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值;(三)通过无偿让渡方式取得股权,具备本办法第十三条第二项所列情形的,按取得股权发生的合理税费与原持有人的股权原值之和确认股权原值。
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:10

就是你的原值数字哪来的?
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:12

就是你的原值数字哪来的?根据什么填的

2025-03-18 11:1336918798

是别的股东转进来的
会计宝

2025-03-18 11:1336918798

没有肖永兴的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:14

没有肖的,那就没有出资那就是零

2025-03-18 11:1536918798

所以我们应该申请的是0转让 而不是约定价格转让是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 11:15

对,因为没有出资没有成本那也就是零

2025-03-18 12:0236918798

税务局说不能零转让
会计宝

2025-03-18 12:0636918798

为啥呀
会计宝

2025-03-18 12:5036918798

能不能就是让肖永兴股东现在先转一笔投资款进来?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 13:26

税务局的意思就是说这个人的股权不能白给别人,得有转让价格

2025-03-18 13:3036918798

那到底应该怎么办呀
会计宝

2025-03-18 13:3136918798

但是这个股东也没有实际的出资款呀
会计宝

2025-03-18 13:3136918798

让提供的材料也提供不出来
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 13:32

就是因为他没有出资,所以他的原值是应该为零,股权原是零,和股权转让价格是两个意思你清楚吗?

2025-03-18 13:3236918798

说让我按照2014年第67号公告第十五条来看,您能帮我看看然后解释一下到底是要什么吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 13:43

意思就是让你说明这个股权八十万是怎么来的,没有之前的出资金额,那么股权原值就是零

2025-03-18 13:4636918798

就是提供这原本80万的资金来源情况?
会计宝

2025-03-18 13:4736918798

是其他股东转进来的呀,有给提供了这80万的回单记录
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 13:49

其他股东转的,不能代表这个股东转的
会计宝

哈哈老师2025-03-18 13:50

你可以这么和税务解释一下,看看税务是否认可

2025-03-18 13:5136918798

对啊 所以就是没有肖永兴这个股东转的款 80万转款的记录都是提供了银行回单给税务局的
会计宝

2025-03-18 13:5236918798

我已经明确跟他说过了,肖永兴没有实际的投资款,就是注册的时候挂个了股东名而已
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 13:55

你截图里面纳税人申报信息财产原值890800,这个数就不应该有,就应该是零

2025-03-18 13:5736918798

那有别的股东的款 就得做上去呀 我能咋办
会计宝

2025-03-18 13:5836918798

他说还有个方法,就是让肖股东现在再转一笔投资款进来也行?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 13:59

这种情况只能是和税务协商好,要么现在再转进来

2025-03-18 13:5936918798

转多少钱都可以是不
会计宝

2025-03-18 14:0036918798

1万或者2万这种 做一下投资款
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:00

本身这个人投资了多少就转多少
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:00

转1万进来,股权原值就是1万

2025-03-18 14:0136918798

100万的 注册资本的他名下股份是2%
会计宝

2025-03-18 14:0136918798

是不是转多少钱都行?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:01

转多少钱进来,股权原值就是多少

2025-03-18 14:0236918798

按照这个原值交税吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:03

股权转让的个税,按照(股权转让价格-股权原值)*20%计算个人所得税

2025-03-18 14:0336918798

股权转让价格是怎么算
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:06

不是咋算,是你把东西卖给别人的价格
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:06

明白吗,别人出多少钱买股权的价格

2025-03-18 14:0636918798

正常是多少呀
会计宝

2025-03-18 14:0636918798

您给我举个例子
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:08

举个例子,这个人出100投资公司,现在亏损他可能愿意以低于100 比如说80就转让了 但是换个比如说公司大幅度盈利,你再按照100出钱买对方也不卖,这个时候你出钱可能就得出到150对方才愿意卖

2025-03-18 14:1236918798

这个也是需要交个人所得税的是吗
会计宝

2025-03-18 14:1336918798

按照转进来的投资款缴纳个税?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:13

你的股权转让金额大于股权原值就需要,说白了就是股权转让赚钱了,按照赚钱的部分计算个税
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:13

股权转让的个税,按照(股权转让价格-股权原值)*20%计算个人所得税

2025-03-18 14:1436918798

投资多少转多少呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:14

没有差额就不涉及个税

2025-03-18 14:1536918798

所以您觉得现在转投资款进去可行吗
会计宝

2025-03-18 14:1536918798

投资2万,转让2万,就相当于转让成功了?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:17

现在出资就得看税务了,这个也不好说
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:17

税务认可就成

2025-03-18 14:1736918798

税务说是可以
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:17

那你就可以让股东出资

2025-03-18 14:2036918798

是不是投资2万,转让2万,这个股东就正式完成了变更,后续也没什么关系了是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:20

是的,是这个意思

2025-03-18 14:2436918798

转多少都行是不是?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:24

对,转对了多少股权,双方决定就成

2025-03-18 14:2536918798

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 14:25

哈哈老师

哈哈老师2025-03-18 14:26

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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