老师,请您帮我算下我这个增值税滞纳金他是怎么算的 只算增值税!两张图是之前我们欠稅情况和我们做了留抵抵欠后欠稅情况!我就算不清他这个增值税滞纳金是怎么来的 特别是8009.11 我用1333213.17复利15期算出来也不对!请老师教下我 谢谢

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2023/12/4 11:05:49

老师,请您帮我算下我这个增值税滞纳金他是怎么算的 只算增值税!两张图是之前我们欠稅情况和我们做了留抵抵欠后欠稅情况!我就算不清他这个增值税滞纳金是怎么来的 特别是8009.11 我用1333213.17复利15期算出来也不对!请老师教下我 谢谢

你的图片呢?

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不好意思😅

你的下面的那个补缴的增值税是补交的那一个时间点的?

纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

滞纳金是从滞纳税款之日起开始计算

要知道你的具体时间

上一张图是10月份的增值税 下一张图是是一个做十月份的留抵抵扣没抵扣完 还有30多万增值税

你们不是欠税吗?这个欠税是欠的哪一年哪一个月的税款?

欠的是十月份是增值税

欠今年十月份增值税

十一月申报时候 还欠1333213.7 十个月申报时候做留底抵欠,不足抵欠 就还差332074.59

十二月申报十一月税款后,做了留抵抵欠税款,还差332075.59 所以不知道增值税滞纳金是怎么算的

1333213.7*0.0005*15=9999.10275

我计算的应该如果是这个金额的话,滞纳金应该是这个数

按照15天加收滞纳金

你们不是12.1号缴纳的税款?

我们是十二月一号做的留底抵欠

我知道了:1333213.7-332075.99=1001137.71 1001137.71*0.0005*16=8009.10168

是这样计算表的

我就看不懂他这个滞纳金和我算的不一样!

就是你们没有缴纳的那一部分不考虑,等到你们实际缴纳的时候再另外计算

这次的滞纳金就你们实际缴纳的那一部分计算滞纳金

为什么是按我实际缴纳的那一部分做稅基?我实际缴纳了100多万 还剩33w 它为什么不用33w我未交的左稅基呢

因为你的33万还没有缴纳

在你们实际缴纳的时候,可以确定你们的滞纳税款的时间

你们现在还没有缴纳,就确定不了滞纳税款的时间,没有办法计算滞纳金

你看计算滞纳金的公式,后面有一个滞纳的天数

那十二月是按哪一个部分计算增值税滞纳金呢

按照你们12月份实际补缴的增值税税款为基数计算

实际补缴的增值税税款*万分之五*滞纳税款的天数

就是你们应该缴纳的滞纳金

他都是按实际交税的部分作为税基了嘛

懂了!谢谢老师了!感谢

不客气哈

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2023-12-04 11:05匿名提问

老师,请您帮我算下我这个增值税滞纳金他是怎么算的 只算增值税!两张图是之前我们欠稅情况和我们做了留抵抵欠后欠稅情况!我就算不清他这个增值税滞纳金是怎么来的 特别是8009.11 我用1333213.17复利15期算出来也不对!请老师教下我 谢谢
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李伟老师2023-12-04 11:14

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李伟老师2023-12-04 11:14

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2023-12-04 11:41匿名提问

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2023-12-04 11:51匿名提问

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2023-12-04 11:14匿名提问

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李伟老师2023-12-04 11:16

你的下面的那个补缴的增值税是补交的那一个时间点的?
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李伟老师2023-12-04 11:16

纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
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李伟老师2023-12-04 11:17

滞纳金是从滞纳税款之日起开始计算
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李伟老师2023-12-04 11:17

要知道你的具体时间

2023-12-04 11:18匿名提问

上一张图是10月份的增值税 下一张图是是一个做十月份的留抵抵扣没抵扣完 还有30多万增值税
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李伟老师2023-12-04 11:25

你们不是欠税吗?这个欠税是欠的哪一年哪一个月的税款?

2023-12-04 11:26匿名提问

欠的是十月份是增值税
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2023-12-04 11:27匿名提问

欠今年十月份增值税
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2023-12-04 11:28匿名提问

十一月申报时候 还欠1333213.7 十个月申报时候做留底抵欠,不足抵欠 就还差332074.59
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2023-12-04 11:29匿名提问

十二月申报十一月税款后,做了留抵抵欠税款,还差332075.59 所以不知道增值税滞纳金是怎么算的
会计宝
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李伟老师2023-12-04 11:34

1333213.7*0.0005*15=9999.10275
会计宝

李伟老师2023-12-04 11:34

我计算的应该如果是这个金额的话,滞纳金应该是这个数
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李伟老师2023-12-04 11:34

按照15天加收滞纳金
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李伟老师2023-12-04 11:35

你们不是12.1号缴纳的税款?

2023-12-04 11:35匿名提问

我们是十二月一号做的留底抵欠
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李伟老师2023-12-04 11:36

我知道了:1333213.7-332075.99=1001137.71 1001137.71*0.0005*16=8009.10168
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李伟老师2023-12-04 11:36

是这样计算表的

2023-12-04 11:36匿名提问

我就看不懂他这个滞纳金和我算的不一样!
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李伟老师2023-12-04 11:36

就是你们没有缴纳的那一部分不考虑,等到你们实际缴纳的时候再另外计算
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李伟老师2023-12-04 11:36

这次的滞纳金就你们实际缴纳的那一部分计算滞纳金

2023-12-04 11:40匿名提问

为什么是按我实际缴纳的那一部分做稅基?我实际缴纳了100多万 还剩33w 它为什么不用33w我未交的左稅基呢
会计宝
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李伟老师2023-12-04 11:46

因为你的33万还没有缴纳
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李伟老师2023-12-04 11:46

在你们实际缴纳的时候,可以确定你们的滞纳税款的时间
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李伟老师2023-12-04 11:47

你们现在还没有缴纳,就确定不了滞纳税款的时间,没有办法计算滞纳金
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李伟老师2023-12-04 11:48

你看计算滞纳金的公式,后面有一个滞纳的天数

2023-12-04 11:48匿名提问

那十二月是按哪一个部分计算增值税滞纳金呢
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李伟老师2023-12-04 11:49

按照你们12月份实际补缴的增值税税款为基数计算
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李伟老师2023-12-04 11:49

实际补缴的增值税税款*万分之五*滞纳税款的天数
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李伟老师2023-12-04 11:49

就是你们应该缴纳的滞纳金

2023-12-04 11:50匿名提问

他都是按实际交税的部分作为税基了嘛
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2023-12-04 11:51匿名提问

懂了!谢谢老师了!感谢
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李伟老师2023-12-04 11:52

不客气哈
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李伟老师2023-12-04 11:53

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