进项税什么时候统计确认,现在一月了,前面只有一个月的账务

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2024/1/4 18:14:23

进项税什么时候统计确认,现在一月了,前面只有一个月的账务

申报增值税之前都可以

那一月收到的先不要认证吧

现在申报12月的增值税,但是只有进项税

就把12月的统计确认,然后去申报增值税

对,如果12月份没有销项税,不需要抵扣的话,也可以不认证

就是有销项税才需要统计确认吗

我把12月的进项专票都认证了

可以的,这样就形成留抵

哦哦,如果不认证就不需要做进项税额转出这笔分录吗

我说的不认证那个是说也可以那么做,不是一定,认证了也没问题

有销项税才需要把所属期的进项认证才要认证并且在申报前统计确认

哦哦,如果不认证就不需要做进项税额转出这笔分录吗(认证了也不需要做啊,进项税转出是不允许抵扣的才转出)

就是这笔,需要做嘛

需要

这是结转对吧,每个月有进项税就需要吗

跟转出不一样

是的

那这个月没有所得做这一笔进项税结转就可以了嘛

其他不不需要计提吧

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费

还要做这一步哈

企业所得税有盈利需要计提

个税在工资里面体现

城建教育附加,你没有增值税所以不计提

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-01-04 18:14匿名提问

进项税什么时候统计确认,现在一月了,前面只有一个月的账务
会计宝
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杨老师2024-01-04 18:14

申报增值税之前都可以
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2024-01-04 18:17匿名提问

那一月收到的先不要认证吧
会计宝

2024-01-04 18:17匿名提问

现在申报12月的增值税,但是只有进项税
会计宝

2024-01-04 18:18匿名提问

就把12月的统计确认,然后去申报增值税
会计宝
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杨老师2024-01-04 18:19

对,如果12月份没有销项税,不需要抵扣的话,也可以不认证

2024-01-04 18:22匿名提问

就是有销项税才需要统计确认吗
会计宝

2024-01-04 18:23匿名提问

我把12月的进项专票都认证了
会计宝
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杨老师2024-01-04 18:23

可以的,这样就形成留抵

2024-01-04 18:23匿名提问

哦哦,如果不认证就不需要做进项税额转出这笔分录吗
会计宝
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杨老师2024-01-04 18:24

我说的不认证那个是说也可以那么做,不是一定,认证了也没问题

2024-01-04 18:24匿名提问

有销项税才需要把所属期的进项认证才要认证并且在申报前统计确认
会计宝
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杨老师2024-01-04 18:24

哦哦,如果不认证就不需要做进项税额转出这笔分录吗(认证了也不需要做啊,进项税转出是不允许抵扣的才转出)

2024-01-04 18:13匿名提问

会计宝
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2024-01-04 18:25匿名提问

就是这笔,需要做嘛
会计宝
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杨老师2024-01-04 18:25

需要

2024-01-04 18:25匿名提问

这是结转对吧,每个月有进项税就需要吗
会计宝

2024-01-04 18:26匿名提问

跟转出不一样
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-04 18:26

是的

2024-01-04 18:30匿名提问

那这个月没有所得做这一笔进项税结转就可以了嘛
会计宝

2024-01-04 18:31匿名提问

其他不不需要计提吧
会计宝

2024-01-04 18:26匿名提问

会计宝
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会计宝

杨老师2024-01-04 18:32

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费
会计宝

杨老师2024-01-04 18:32

还要做这一步哈
会计宝

杨老师2024-01-04 18:33

企业所得税有盈利需要计提
会计宝

杨老师2024-01-04 18:33

个税在工资里面体现
会计宝

杨老师2024-01-04 18:34

城建教育附加,你没有增值税所以不计提
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杨老师2024-01-04 18:35

印花和残保金一般不计提,交完直接入账
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杨老师2024-01-04 18:36

平台要求单个问题单独解决,不同的问题请重新提问
杨老师

杨老师2024-01-04 18:37

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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