23年有进项税不能抵扣,今年补缴了23年的增值税,这个账务应该怎么做啊,而且当时这几张进项税账务里也没做进项税,是以前获得的就直接用了

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2024/12/27 9:12:14

23年有进项税不能抵扣,今年补缴了23年的增值税,这个账务应该怎么做啊,而且当时这几张进项税账务里也没做进项税,是以前获得的就直接用了

不能抵扣的原因是由于那几张发票是在我们还是小规模期间获得

之前账里没做进项税,当时取得发票是怎么入账的

取得的时候就直接全额做的主营业务成本

因为当时还是小规模

补缴增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

不用调整以前年度损益调整吗

增值税不影响利润啊

城建税影响利润,跨年了看采用的什么会计制度

滞纳金就记到营业外支出

我们是企业会计准则

补交的城建税需要通过以前年度损益调整核算

科研费的支出回单和发票怎么做帐?

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李可可总会计师答疑老师
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2024-12-27 09:1270420868

23年有进项税不能抵扣,今年补缴了23年的增值税,这个账务应该怎么做啊,而且当时这几张进项税账务里也没做进项税,是以前获得的就直接用了
会计宝

2024-12-27 09:1470420868

不能抵扣的原因是由于那几张发票是在我们还是小规模期间获得
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李可可2024-12-27 09:15

之前账里没做进项税,当时取得发票是怎么入账的
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2024-12-27 09:1670420868

取得的时候就直接全额做的主营业务成本
会计宝

2024-12-27 09:1670420868

因为当时还是小规模
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李可可2024-12-27 09:19

补缴增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

2024-12-27 09:2370420868

不用调整以前年度损益调整吗
会计宝

2024-12-27 09:0470420868

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李可可2024-12-27 09:27

增值税不影响利润啊
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李可可2024-12-27 09:27

城建税影响利润,跨年了看采用的什么会计制度
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李可可2024-12-27 09:27

滞纳金就记到营业外支出

2024-12-27 09:3470420868

我们是企业会计准则
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李可可2024-12-27 09:38

补交的城建税需要通过以前年度损益调整核算

2024-12-28 11:0270420868

科研费的支出回单和发票怎么做帐?
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李可可2024-12-28 11:05

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李可可

李可可2024-12-28 11:06

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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