我2022年年底暂估了成本，23年年初红冲了这个分录，利润表是营业成本是负数，我现在应该怎么改

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2024/1/29 17:23:10

你好同学，为什么要红冲？

2022年暂估的成本

2023年年初红冲了

利润表的营业成本负数了

为什么要红冲

来发票了吗？

没

如果成本在2022年发生了，没有来发票也不能红冲

如果是2022年估计错了，要冲2022年的账、

我在2023年年底做了调整分录

是这笔费用是虚的，是不

是错的

所以要冲掉。那就要冲2022年，冲2023年是不对的

我在23年冲的不行吗

那报的税怎么调整

你在23年冲，如果是2022年的事，要通过年初未分配利润。

2022年所得税汇算重新申报

我是22年做的暂估成本，23年做的红冲，意思要反结账到22年？

不用反结，通过以前年度损益调整

我就是在23年12月份做了2个分录，一是把23年红冲的那个转回来，二是调整22年的暂估分录，借：应付账款-暂估，dai：利润分配

这样对吗

是的，同学

2022年应该是要重新所得税汇算的。除非上年这个金额调增了

那电子税务局那边，我需要改哪些

你需要把上年报表按正确的调整后，去税局修改2022年所得税汇算清缴，有税金的补缴税款和滞纳金

那前面1,2,3季度的需要改吗

不用改。把所得税汇算的改了就可以

2022年利润表也要改是吧

是的

好的

那我22年账里的利润表不是没改吗

那电子税务局里的按23年底调整后的改？

账里没改，手动去改22年的报表

税务局里的报表可以跟账里的不统一吗

要统一，你账里的报表只是没有调整而已。向其他地方报时，也是要手动调一下

我只要调整电子税务局里的吗

就是手动改22年电子税务局里报表，账的不用调整

是的

变动的只有成本跟利润栏

利润表是这样的

你动手填一下

资产负债表应该没有变动的

有的。你不手动填，2022年的未分配利润还是原来的

只有应付账款变动

你在2023年调的，2022年的未分配利润，你不手动调，他还是原来的数。

资产负债表里，应付账款要调吗

要的，

分录作完了，我们需要调报表的

2022年的电子税局里的

需要

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2024-01-29 17:23。

我2022年年底暂估了成本，23年年初红冲了这个分录，利润表是营业成本是负数，我现在应该怎么改

云峰老师2024-01-29 20:34

你好同学，为什么要红冲？

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2024-01-29 20:35。

2022年暂估的成本

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