去年的业务,也确认了收入,因对帐一直未对出具体金额,去年按照预估金额入账确认收入,有免税和应税,今年对帐完成后,增值税如何申报,房租物业发票按哪一期的收入分摊,确认比例?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2024/11/4 18:21:06

去年的业务,也确认了收入,因对帐一直未对出具体金额,去年按照预估金额入账确认收入,有免税和应税,今年对帐完成后,增值税如何申报,房租物业发票按哪一期的收入分摊,确认比例?

增值税上先做未开票收入负数,然后再按照正确的开票金额申报,收入和成本讲究配比原则,属于哪一期的房租费用就入到哪一期

他的房租和物业费都是去年的还没抵扣,他这个收入也属于去年的,是否是按照去年的应税收入和免税收入占比 比例分摊房租物业发票,确认多少金额可以抵扣呢?还是按照当月开票的日期的收入确认分摊应税和免税收入占比分摊房租物业费可抵扣的税额呢

按照实际开票收入确认分摊应税和免税收入占比计算可抵扣税额

按开票当月确认应税和免税收入占比吗?

他这一部分属于去年,还是按照去年总收入确认应税和免税收入占比呢?

要考虑这个因素吗

去年是暂估,收入要调整成实际数的,也就是开票数,所以按开票数确认占比

我知道老师,我是想问他这个占比是比哪一期的收入,是应税实际数/去年的,还是应税数据数/开票当月的收入数

这个是需要按照权责发生制进行计算的,这个业务是去年的实际收入,占比应该按去年数据

好的,谢谢老师,他的所有期间还没有抵扣的增值税都可以抵扣吗? 还是对进项税发票取得期间有要求呢?

都可以抵扣,现在没有期间要求了

好的谢谢老师

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

木言注册会计师,高级会计师,税务师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2024-11-04 18:21匿名提问

去年的业务,也确认了收入,因对帐一直未对出具体金额,去年按照预估金额入账确认收入,有免税和应税,今年对帐完成后,增值税如何申报,房租物业发票按哪一期的收入分摊,确认比例?
会计宝
会计宝

燕子老师2024-11-04 19:09

增值税上先做未开票收入负数,然后再按照正确的开票金额申报,收入和成本讲究配比原则,属于哪一期的房租费用就入到哪一期
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2024-11-04 19:18匿名提问

他的房租和物业费都是去年的还没抵扣,他这个收入也属于去年的,是否是按照去年的应税收入和免税收入占比 比例分摊房租物业发票,确认多少金额可以抵扣呢?还是按照当月开票的日期的收入确认分摊应税和免税收入占比分摊房租物业费可抵扣的税额呢
会计宝
会计宝

木言2024-11-04 20:51

按照实际开票收入确认分摊应税和免税收入占比计算可抵扣税额

2024-11-04 21:00匿名提问

按开票当月确认应税和免税收入占比吗?
会计宝

2024-11-04 21:01匿名提问

他这一部分属于去年,还是按照去年总收入确认应税和免税收入占比呢?
会计宝

2024-11-04 21:05匿名提问

要考虑这个因素吗
会计宝
会计宝

木言2024-11-04 21:07

去年是暂估,收入要调整成实际数的,也就是开票数,所以按开票数确认占比

2024-11-04 21:09匿名提问

我知道老师,我是想问他这个占比是比哪一期的收入,是应税实际数/去年的,还是应税数据数/开票当月的收入数
会计宝
会计宝

木言2024-11-04 21:22

这个是需要按照权责发生制进行计算的,这个业务是去年的实际收入,占比应该按去年数据

2024-11-04 21:27匿名提问

好的,谢谢老师,他的所有期间还没有抵扣的增值税都可以抵扣吗? 还是对进项税发票取得期间有要求呢?
会计宝
会计宝

木言2024-11-04 21:37

都可以抵扣,现在没有期间要求了

2024-11-04 21:41匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
木言

木言2024-11-04 21:42

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (14条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈