去年的业务,也确认了收入,因对帐一直未对出具体金额,去年按照预估金额入账确认收入,有免税和应税,今年对帐完成后,增值税如何申报,房租物业发票按哪一期的收入分摊,确认比例?

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2024/11/4 18:21:06

去年的业务,也确认了收入,因对帐一直未对出具体金额,去年按照预估金额入账确认收入,有免税和应税,今年对帐完成后,增值税如何申报,房租物业发票按哪一期的收入分摊,确认比例?

增值税上先做未开票收入负数,然后再按照正确的开票金额申报,收入和成本讲究配比原则,属于哪一期的房租费用就入到哪一期

他的房租和物业费都是去年的还没抵扣,他这个收入也属于去年的,是否是按照去年的应税收入和免税收入占比 比例分摊房租物业发票,确认多少金额可以抵扣呢?还是按照当月开票的日期的收入确认分摊应税和免税收入占比分摊房租物业费可抵扣的税额呢

按照实际开票收入确认分摊应税和免税收入占比计算可抵扣税额

按开票当月确认应税和免税收入占比吗?

他这一部分属于去年,还是按照去年总收入确认应税和免税收入占比呢?

要考虑这个因素吗

去年是暂估,收入要调整成实际数的,也就是开票数,所以按开票数确认占比

我知道老师,我是想问他这个占比是比哪一期的收入,是应税实际数/去年的,还是应税数据数/开票当月的收入数

这个是需要按照权责发生制进行计算的,这个业务是去年的实际收入,占比应该按去年数据

好的,谢谢老师,他的所有期间还没有抵扣的增值税都可以抵扣吗? 还是对进项税发票取得期间有要求呢?

都可以抵扣,现在没有期间要求了

好的谢谢老师

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2024-11-04 18:21匿名提问

去年的业务,也确认了收入,因对帐一直未对出具体金额,去年按照预估金额入账确认收入,有免税和应税,今年对帐完成后,增值税如何申报,房租物业发票按哪一期的收入分摊,确认比例?
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燕子老师2024-11-04 19:09

增值税上先做未开票收入负数,然后再按照正确的开票金额申报,收入和成本讲究配比原则,属于哪一期的房租费用就入到哪一期
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2024-11-04 19:18匿名提问

他的房租和物业费都是去年的还没抵扣,他这个收入也属于去年的,是否是按照去年的应税收入和免税收入占比 比例分摊房租物业发票,确认多少金额可以抵扣呢?还是按照当月开票的日期的收入确认分摊应税和免税收入占比分摊房租物业费可抵扣的税额呢
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木言2024-11-04 20:51

按照实际开票收入确认分摊应税和免税收入占比计算可抵扣税额

2024-11-04 21:00匿名提问

按开票当月确认应税和免税收入占比吗?
会计宝

2024-11-04 21:01匿名提问

他这一部分属于去年,还是按照去年总收入确认应税和免税收入占比呢?
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2024-11-04 21:05匿名提问

要考虑这个因素吗
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木言2024-11-04 21:07

去年是暂估,收入要调整成实际数的,也就是开票数,所以按开票数确认占比

2024-11-04 21:09匿名提问

我知道老师,我是想问他这个占比是比哪一期的收入,是应税实际数/去年的,还是应税数据数/开票当月的收入数
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木言2024-11-04 21:22

这个是需要按照权责发生制进行计算的,这个业务是去年的实际收入,占比应该按去年数据

2024-11-04 21:27匿名提问

好的,谢谢老师,他的所有期间还没有抵扣的增值税都可以抵扣吗? 还是对进项税发票取得期间有要求呢?
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木言2024-11-04 21:37

都可以抵扣,现在没有期间要求了

2024-11-04 21:41匿名提问

好的谢谢老师
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木言

木言2024-11-04 21:42

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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