企业涉及软件即征即退,当月有红冲上月已缴款的软件负数发票和一张正数发票,请问在附表一里面填写即征即退相关税额和金额是用正数减去负数部分吗还是只填正数部分

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2024/12/9 16:34:05

企业涉及软件即征即退,当月有红冲上月已缴款的软件负数发票和一张正数发票,请问在附表一里面填写即征即退相关税额和金额是用正数减去负数部分吗还是只填正数部分

在填写附表一时,即征即退相关税额和金额的填写方法如下: - 销售额的填写:应将正数发票的销售额与负数发票的销售额相减,按实际的销售净额填写。例如,正数发票销售额为10万元,负数发票销售额为2万元,则在附表一即征即退相应栏次填写8万元. - 税额的填写:同样将正数发票对应的税额减去负数发票对应的税额,以两者相减后的实际税额填写。如正数发票税额为1.3万元,负数发票税额为0.26万元,那么附表一中即征即退的税额应填1.04万元 。

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2024-12-09 16:34匿名提问

企业涉及软件即征即退,当月有红冲上月已缴款的软件负数发票和一张正数发票,请问在附表一里面填写即征即退相关税额和金额是用正数减去负数部分吗还是只填正数部分
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哈哈老师2024-12-09 16:36

在填写附表一时,即征即退相关税额和金额的填写方法如下: - 销售额的填写:应将正数发票的销售额与负数发票的销售额相减,按实际的销售净额填写。例如,正数发票销售额为10万元,负数发票销售额为2万元,则在附表一即征即退相应栏次填写8万元. - 税额的填写:同样将正数发票对应的税额减去负数发票对应的税额,以两者相减后的实际税额填写。如正数发票税额为1.3万元,负数发票税额为0.26万元,那么附表一中即征即退的税额应填1.04万元 。
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2024-12-09 16:38匿名提问

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哈哈老师2024-12-09 16:39

没事
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哈哈老师2024-12-09 16:40

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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