请问,在京东上购买公益性捐赠的商品,在合同、收据、抵扣都是按原价走完流程后发现有价保款退回银行,这种情况账面和税务该如何处理!

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2024/12/19 16:58:47

请问,在京东上购买公益性捐赠的商品,在合同、收据、抵扣都是按原价走完流程后发现有价保款退回银行,这种情况账面和税务该如何处理!

价保款退回银行,有负数发票吗

没有

与受赠方签的合同和收据都是原价操作的,这个原价额不能变

那记到营业外收入

增值税申报表也不用进项转出吗

您购进是用于捐赠

是的

捐赠的时候是申报增值税了吗

是的

进项和销项都是按原发票录入的

严格来说退回款项对应的进项是要做进项转出的

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李可可总会计师答疑老师
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2024-12-19 16:5882568137

请问,在京东上购买公益性捐赠的商品,在合同、收据、抵扣都是按原价走完流程后发现有价保款退回银行,这种情况账面和税务该如何处理!
会计宝
会计宝

李可可2024-12-19 17:01

价保款退回银行,有负数发票吗
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2024-12-19 17:0182568137

没有
会计宝

2024-12-19 17:0382568137

与受赠方签的合同和收据都是原价操作的,这个原价额不能变
会计宝
会计宝

李可可2024-12-19 17:05

那记到营业外收入

2024-12-19 17:0582568137

增值税申报表也不用进项转出吗
会计宝
会计宝

李可可2024-12-19 17:08

您购进是用于捐赠

2024-12-19 17:0882568137

是的
会计宝
会计宝

李可可2024-12-19 17:11

捐赠的时候是申报增值税了吗

2024-12-19 17:1282568137

是的
会计宝

2024-12-19 17:1382568137

进项和销项都是按原发票录入的
会计宝
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李可可2024-12-19 17:14

严格来说退回款项对应的进项是要做进项转出的
李可可

李可可2024-12-19 17:15

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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