12月份账计提企业所得税怎么计提?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2024/12/26 19:58:22

12月份账计提企业所得税怎么计提?

您好,借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税

计税基础是什么

12月份的计提的是10—12月,还是1—12月?

是根据企业的1-12月利润总额*企业所得税税率-前三个季度已经预缴的企业所得税

要考虑以前年度亏损吗?

考虑,如果有可以弥补亏损的也需要弥补亏损的

可是预缴企业所得税的预缴表上不是只有收入,成本,前三季度预交的,和以前年度亏损吗?

收入—成本得出的是毛利润

而计提的是利润总额

所以不是我预缴的会比我计提的多吗?是这样吗?

你得提前自己计算出来多少再计提企业所得税

这样就不会有差额的

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2024-12-26 19:58匿名提问

12月份账计提企业所得税怎么计提?
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-26 19:59

您好,借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2024-12-26 20:00匿名提问

计税基础是什么
会计宝

2024-12-26 20:00匿名提问

12月份的计提的是10—12月,还是1—12月?
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-26 20:01

是根据企业的1-12月利润总额*企业所得税税率-前三个季度已经预缴的企业所得税

2024-12-26 20:03匿名提问

要考虑以前年度亏损吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-26 20:04

考虑,如果有可以弥补亏损的也需要弥补亏损的

2024-12-26 20:34匿名提问

可是预缴企业所得税的预缴表上不是只有收入,成本,前三季度预交的,和以前年度亏损吗?
会计宝

2024-12-26 20:35匿名提问

收入—成本得出的是毛利润
会计宝

2024-12-26 20:35匿名提问

而计提的是利润总额
会计宝

2024-12-26 20:35匿名提问

所以不是我预缴的会比我计提的多吗?是这样吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-26 20:38

你得提前自己计算出来多少再计提企业所得税
会计宝

哈哈老师2024-12-26 20:38

这样就不会有差额的
哈哈老师

哈哈老师2024-12-26 20:39

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (14条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
364名专家老师,3分钟快速回复,已有109110会计人, 提问了188275 个问题
李伟老师
信用得分
35635
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5670
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
27868
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 4973
/
打赏 105次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
64386
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 10032
/
打赏 186次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
364名专家老师,3分钟快速回复,已有109110会计人, 提问了188275 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
364名专家老师,3分钟快速回复,已有109110会计人, 提问了188275 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈