老师 一般纳税人商贸企业,公司帮买的社保 公司部分 跟个人部分都是员工自己承担,分录怎写呢

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2025/2/6 15:28:04

老师 一般纳税人商贸企业,公司帮买的社保 公司部分 跟个人部分都是员工自己承担,分录怎写呢

您好,员工自己承担,是把钱付给公司吗?

对的 公司先缴纳 下个月发工资就把公司交的社保全部扣除 体现在工资表里,,公积金也是个人全部承担

公司不承担社保只是帮缴纳

公司先缴纳 借其他应收款个人 dai银行存款 下月发工资的时候借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款

那就是公司承担的部分跟个人承担的部分直接全部计入其他应收款,不计管理费用了是吧

公司不承担,所以不需要要记入管理费用

老师帮我看看 代理记账做的分录,10月份交社保人数2人 其中一人社保公积金是公司代缴,公司个人部分都是他承担,下个月发工资扣回,这个月迁入社保 ,公司工伤费用9.44元,其中一人是有公司承担,个人承担部分,这个月个人承担部分是416.06元,单位承担是912.9元。分录是:借:其他应收款-个人社保 416.06 管理费用-社保 922.34,dai:银行存款1338.40, 11月发放工资分录:借:管理费用-工资 -9.44 dai:应付职工薪酬-工资 -9.44 调整对吗

你这么做是没错的

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2025-02-06 15:2830096077

老师 一般纳税人商贸企业,公司帮买的社保 公司部分 跟个人部分都是员工自己承担,分录怎写呢
会计宝
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哈哈老师2025-02-06 15:28

您好,员工自己承担,是把钱付给公司吗?
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2025-02-06 15:3030096077

对的 公司先缴纳 下个月发工资就把公司交的社保全部扣除 体现在工资表里,,公积金也是个人全部承担
会计宝

2025-02-06 15:3030096077

公司不承担社保只是帮缴纳
会计宝
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哈哈老师2025-02-06 15:31

公司先缴纳 借其他应收款个人 dai银行存款 下月发工资的时候借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款

2025-02-06 15:3230096077

那就是公司承担的部分跟个人承担的部分直接全部计入其他应收款,不计管理费用了是吧
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哈哈老师2025-02-06 15:32

公司不承担,所以不需要要记入管理费用

2025-02-06 16:3430096077

老师帮我看看 代理记账做的分录,10月份交社保人数2人 其中一人社保公积金是公司代缴,公司个人部分都是他承担,下个月发工资扣回,这个月迁入社保 ,公司工伤费用9.44元,其中一人是有公司承担,个人承担部分,这个月个人承担部分是416.06元,单位承担是912.9元。分录是:借:其他应收款-个人社保 416.06 管理费用-社保 922.34,dai:银行存款1338.40, 11月发放工资分录:借:管理费用-工资 -9.44 dai:应付职工薪酬-工资 -9.44 调整对吗
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哈哈老师2025-02-06 18:03

你这么做是没错的
哈哈老师

哈哈老师2025-02-06 18:04

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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