请问老师,小规模企业的建筑公司,12月份开具了一张100万专票,1月份对方要求红冲,重新开50万的,那么增值税申报的时候,12月多操作的一半进项如何提现在1月的报表上

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2025/2/15 17:42:53

请问老师,小规模企业的建筑公司,12月份开具了一张100万专票,1月份对方要求红冲,重新开50万的,那么增值税申报的时候,12月多操作的一半进项如何提现在1月的报表上

是的

小规模,进项?

进项具体指什么,不是小规模吗

说错了 一般纳税人

1月份除了50万的发票,没有其他的了吗

还有 又开了新的业务100万 需要缴税

所以想弄清楚少开的那50万 对应的进项如何提现在报表上

增值税主要是看当期内的销售额的合计数

还是说报表就按照系统带出来的填写不用操作

一般就按照系统带出来的数据,核对一下有没有问题

好的明白

增值税=销项-进项-上期留底

销项是看的当期内的合计数

开了一张负数100,一张正数50,一张正数100。合计数=-100+50+100=50

进项的话有时会出现不得抵扣的情况,这时可能需要手动填写进项转出

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-02-15 17:42小左兄

请问老师,小规模企业的建筑公司,12月份开具了一张100万专票,1月份对方要求红冲,重新开50万的,那么增值税申报的时候,12月多操作的一半进项如何提现在1月的报表上
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2025-02-15 17:45小左兄

是的
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王苗苗老师2025-02-15 17:45

小规模,进项?
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王苗苗老师2025-02-15 17:45

进项具体指什么,不是小规模吗

2025-02-15 17:46小左兄

说错了 一般纳税人
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王苗苗老师2025-02-15 17:46

1月份除了50万的发票,没有其他的了吗

2025-02-15 17:47小左兄

还有 又开了新的业务100万 需要缴税
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2025-02-15 17:47小左兄

所以想弄清楚少开的那50万 对应的进项如何提现在报表上
会计宝
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王苗苗老师2025-02-15 17:47

增值税主要是看当期内的销售额的合计数

2025-02-15 17:48小左兄

还是说报表就按照系统带出来的填写不用操作
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王苗苗老师2025-02-15 17:48

一般就按照系统带出来的数据,核对一下有没有问题

2025-02-15 17:48小左兄

好的明白
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王苗苗老师2025-02-15 17:49

增值税=销项-进项-上期留底
会计宝

王苗苗老师2025-02-15 17:49

销项是看的当期内的合计数
会计宝

王苗苗老师2025-02-15 17:50

开了一张负数100,一张正数50,一张正数100。合计数=-100+50+100=50
会计宝

王苗苗老师2025-02-15 17:50

进项的话有时会出现不得抵扣的情况,这时可能需要手动填写进项转出
王苗苗老师

王苗苗老师2025-02-15 17:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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