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老师，我其他应付款里面就只挂了个人所得税，在放到其他应付款里面不合适吧，应该如何处理啊

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2021/6/7 11:55:15

老师，我其他应付款里面就只挂了个人所得税，在放到其他应付款里面不合适吧，应该如何处理啊

什么放到其他应付款？

是这样的老师，资产负债表上我的其他应付款为负数，我在里面把个人所得税放进去了，然后该如何处理啊

老师这个的话我该如何处理啊

这个可以的，下个月发员工工资冲其他应付款就好

不是，这个怎么做的话应该能调平啊

账务处理的话该如何处理

求老师详细讲解一下

通过应交税费——应交个人所得税科目调整

在吗？

嗯，在的

能理解吗？还有问题吗？

有点理解不了

我意思是说能不能把负数调成正数

其他的不考虑

首先。这个科目余额借方或dai方都可以，不表示错。其次，它现在是负数，表示是其他应收款。你可以凭证，把出现负数的明细转到其他应收款。

但是个人所得税的不能转到其他应付款里面把

在其他应收款里面增加一个个人所得税？

个人所得税应通过应交税费核算。

老师

你看我这样做行不行

如果你这个科目余额全是个人所得税，那意味着，公司先出款交了个税，届时收回个人的就可以

嗯嗯，那应该如何做账

怎么调我会计分录

借：应交税费—应交个税 dai：其他应付款

这样做一笔的话，应交税费为负数了

是不是还要加上一笔啊

不用

那我刚刚看了一下，资产负债表上应交税费出现了舒服

负数

这是必然的

那？

同学，请你明确一下自己的目的。如果是真实反映。那就通过应交税费调整。如果是不想其他应付款有负数，那就通过其他应收款。

借：应叫税费 个人所得税 dai：银行存款

那计提的时候要怎么用会计分录啊，麻烦老师写一下吧

个税的

个税没有计提一说。在发工资时代扣。借：应付职工薪酬 dai：应交税费 dai：其他应收款（应付款）—社保/公积金 dai：库存现金（银行存款）

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悠悠老师财务总监,会计师答疑老师
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2021-06-07 11:5523099527

老师，我其他应付款里面就只挂了个人所得税，在放到其他应付款里面不合适吧，应该如何处理啊
会计宝
会计宝

Annina老师2021-06-07 11:55

什么放到其他应付款？
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2021-06-07 11:5623099527

是这样的老师，资产负债表上我的其他应付款为负数，我在里面把个人所得税放进去了，然后该如何处理啊
会计宝

2021-06-07 11:1823099527

会计宝
会计宝

2021-06-07 11:5723099527

老师这个的话我该如何处理啊
会计宝
会计宝

Annina老师2021-06-07 12:04

这个可以的，下个月发员工工资冲其他应付款就好

2021-06-07 12:0523099527

不是，这个怎么做的话应该能调平啊
会计宝

2021-06-07 12:0623099527

账务处理的话该如何处理
会计宝

2021-06-07 12:0623099527

求老师详细讲解一下
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 13:38

通过应交税费——应交个人所得税科目调整
会计宝

悠悠老师2021-06-07 14:33

在吗？

2021-06-07 14:3323099527

嗯，在的
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 14:47

能理解吗？还有问题吗？

2021-06-07 14:5023099527

有点理解不了
会计宝

2021-06-07 14:5123099527

我意思是说能不能把负数调成正数
会计宝

2021-06-07 14:5123099527

其他的不考虑
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 14:57

首先。这个科目余额借方或dai方都可以，不表示错。其次，它现在是负数，表示是其他应收款。你可以凭证，把出现负数的明细转到其他应收款。

2021-06-07 14:5923099527

但是个人所得税的不能转到其他应付款里面把
会计宝

2021-06-07 15:0023099527

在其他应收款里面增加一个个人所得税？
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 15:07

个人所得税应通过应交税费核算。

2021-06-07 15:0923099527

老师
会计宝

2021-06-07 15:0923099527

你看我这样做行不行
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 15:09

如果你这个科目余额全是个人所得税，那意味着，公司先出款交了个税，届时收回个人的就可以

2021-06-07 15:1023099527

嗯嗯，那应该如何做账
会计宝

2021-06-07 15:1023099527

怎么调我会计分录
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 15:11

借：应交税费—应交个税 dai：其他应付款

2021-06-07 15:1523099527

这样做一笔的话，应交税费为负数了
会计宝

2021-06-07 15:1523099527

是不是还要加上一笔啊
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 15:18

不用

2021-06-07 15:1923099527

那我刚刚看了一下，资产负债表上应交税费出现了舒服
会计宝

2021-06-07 15:1923099527

负数
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 15:19

这是必然的

2021-06-07 15:2023099527

那？
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 15:23

同学，请你明确一下自己的目的。如果是真实反映。那就通过应交税费调整。如果是不想其他应付款有负数，那就通过其他应收款。

2021-06-07 15:2523099527

借：应叫税费 个人所得税 dai：银行存款
会计宝

2021-06-07 15:2523099527

那计提的时候要怎么用会计分录啊，麻烦老师写一下吧
会计宝

2021-06-07 15:2523099527

个税的
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-06-07 15:28

个税没有计提一说。在发工资时代扣。借：应付职工薪酬 dai：应交税费 dai：其他应收款（应付款）—社保/公积金 dai：库存现金（银行存款）
悠悠老师

悠悠老师2021-06-07 15:29

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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