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你好，请问有个员工八月离职了他八月没工资但是公司给他交了，从他七月工资扣，八月社保本来应该属于他个人承担，我借：主营业务成本 负数，贷什么呢

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2021/8/26 11:31:47

你好，请问有个员工八月离职了他八月没工资但是公司给他交了，从他七月工资扣，八月社保本来应该属于他个人承担，我借：主营业务成本 负数，dai什么呢

如果是8月没有上班了，可以到社保申请退回这部分

如果你说的8月社保全部由个人承担，应该直接从7月的工资里面扣掉

对，从七月工资扣掉了

那我是不是就应该把8月结转的属于他那部分的成本冲掉然后借：主营业务成本 负数，但是我不知道dai方应该是什么

先把业务弄清楚，再说分录

我不知道你之前的账怎么做的，随便给你写分录，很容易错

我给你举个例子，你自己看看

例如7月的工资是5000，7月的个人社保是200。8月的社保公司部分和个人部分，都由个人承担。合计是600.

实际应该给他再发5000-200-600=4200的工资就可以。发工资的时候，借：应付职工薪酬-工资 4800 dai：其他应付款-个人社保 400（2个月个人部分） 银行存款 4200 其他应付款 400（还公司代缴的部分）

谢谢老师！

由于这笔业务是个人承担的，不属于公司的。所以冲减之前计提的社保，借：管理费用 社保 -400 dai：应付职工薪酬-单位社保 -400 借：其他应付款 400 dai：应付职工薪酬-单位社保 400

你自己看看屡一下吧

如果你记账用的科目不一样，你自己替换一下

我明白了！谢谢你老师

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2021-08-26 11:31匿名提问

你好，请问有个员工八月离职了他八月没工资但是公司给他交了，从他七月工资扣，八月社保本来应该属于他个人承担，我借：主营业务成本 负数，dai什么呢
会计宝
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税务师晓雨2021-08-26 11:35

如果是8月没有上班了，可以到社保申请退回这部分
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会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:37

如果你说的8月社保全部由个人承担，应该直接从7月的工资里面扣掉

2021-08-26 11:37匿名提问

对，从七月工资扣掉了
会计宝

2021-08-26 11:39匿名提问

那我是不是就应该把8月结转的属于他那部分的成本冲掉然后借：主营业务成本 负数，但是我不知道dai方应该是什么
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:39

先把业务弄清楚，再说分录
会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:40

我不知道你之前的账怎么做的，随便给你写分录，很容易错
会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:40

我给你举个例子，你自己看看
会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:41

例如7月的工资是5000，7月的个人社保是200。8月的社保公司部分和个人部分，都由个人承担。合计是600.
会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:44

实际应该给他再发5000-200-600=4200的工资就可以。发工资的时候，借：应付职工薪酬-工资 4800 dai：其他应付款-个人社保 400（2个月个人部分） 银行存款 4200 其他应付款 400（还公司代缴的部分）

2021-08-26 11:46匿名提问

谢谢老师！
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税务师晓雨2021-08-26 11:46

由于这笔业务是个人承担的，不属于公司的。所以冲减之前计提的社保，借：管理费用 社保 -400 dai：应付职工薪酬-单位社保 -400 借：其他应付款 400 dai：应付职工薪酬-单位社保 400
会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:46

你自己看看屡一下吧
会计宝

税务师晓雨2021-08-26 11:46

如果你记账用的科目不一样，你自己替换一下

2021-08-26 11:51匿名提问

我明白了！谢谢你老师
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税务师晓雨2021-08-26 11:52

不客气的
税务师晓雨

税务师晓雨2021-08-26 11:53

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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