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Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
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venus老师
现在根据当地社保最低标准和企业情况调整社保基数 查看全部回复
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小黑
如果跟参加股东会相关的一些费用可以 查看全部回复
4020
高老师
你好,参考这个处理 查看全部回复
4299
王苗苗老师
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
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签订借款协议,约定利息就可以 查看全部回复
3318
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
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这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
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如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。你们这不适用差额征收 查看全部回复
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支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8268
哈哈老师
也需要填写财务报表 查看全部回复
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支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4209
大宁老师
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
4000
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3980
社保比例吗? 查看全部回复
4120
陈米老师
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
4475
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4416
Alice老师
您好,都可以的,看公司内部要求 查看全部回复
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你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
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现在只在购买新车的时候缴纳购置税,只缴一次 查看全部回复
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个体户也得交税 查看全部回复
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也需要计提工会经费 查看全部回复
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这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
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如果确实什么都没有利润表可以零申报 查看全部回复
4194
andy老师
如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
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去背书里面查 查看全部回复
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你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
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你好,电子税务局,先申报后缴纳 查看全部回复
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你好,未支付的计入其他应付款/员工,支付时借其他应付款dai银行存款或现金 查看全部回复
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只有图片看不出来呀 查看全部回复
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这个不好说,就像有的企业只买部分人的社保也没事,主要看执行力度吧。 查看全部回复
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购买公积金人数/金额/比率/扣款方式等由公司决定。所以可以的。 查看全部回复
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不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
3762
夏老师
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
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无三方协议扣款,可以选择银联方式,通过银行卡划转 查看全部回复
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开户清单需要去单位所在地的人民银行申请打印。需要的资料一般就是:营业执照原件,公章,法人代表身份证原件等资料 查看全部回复
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查账征收的企业,季度企业所得税取决于公司的利润,利润是根据公司的收入、成本、费用等计算的 查看全部回复
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风险不好说,如果你们发的工资都是要记外账的,那么建议你们尽量走对公。因为这样走私账没有意义 查看全部回复
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假设税前年工资是A,(A-60000-全年扣除-全年个人社保)*适用税率-速算扣除+税后年薪=A 查看全部回复
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可以记到你们的成本里面借:相关成本 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
4541
是的,办人员减少就可以 查看全部回复
3808
营业外收入或支出,借方差额支出,dai方差额收入 查看全部回复
3527
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
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税务师晓雨
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4696
Afei老师
居民个人取得综合所得,以每年收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。专项扣除:包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等;专项附加扣除:子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;依法确定的其他扣除:个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
3740
李伟老师
每个地区的界面可能不一样,一般都是登陆社保网站,找到参保登记,然后填写信息就好了 查看全部回复
3910
社保滞纳金=每月应缴社会保险费×欠缴天数×万分之五 查看全部回复
4127
计提时: 借:税金及附加 297.03 dai:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加 缴纳时: 借:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加49.5 dai:银行存款 297.03 查看全部回复
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你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4717
可以的 查看全部回复
4755
纳税人具有下列情形之一的,可以实行核定征收企业所得税: (1)依照法律、行政法规的规定可以不设置账簿的; (2)依照法律、行政法规的规定应当设置但未设置账薄的; (3)擅自销毁账簿或者拒不提供纳税资料的; (4)虽设置账簿,但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查账的; (5)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (6)申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 查看全部回复
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那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
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您好,应当计入业务招待费 查看全部回复
6235
如果是近期购买的,直接借:固定资产 dai:把你前面的账连续起来 查看全部回复
3658
现金流量表不一定是季度表,你可每月都做张现金流量表,如你是一个季度做一次话,第一季度里面所填写内容应该是1-3月累计数,到第二季度应该是1-6月累计数,到第三季度是1-9月累计数,到第四季度是1-12月累计数. 查看全部回复
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系统和实际金额不一致的,需要修改为实际金额 查看全部回复
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需要自己新增税源 查看全部回复
7489
申报了就需要缴税的,如果逾期不缴税,有滞纳金 查看全部回复
3732
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18202
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3431
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4528
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
一般申报工资薪金是在这里申报的 查看全部回复
3937
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5841
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3944
潇洒老师
印花税现在行为和财产税申报,先进行税源采集再申报 查看全部回复
4509
登陆电子税务局,根据利润表上的数据填写 查看全部回复
3968
您好,是本年的 查看全部回复
4060
工会经费是按应发数 查看全部回复
4362
首先检查身份证号码是否输入正确,若确定身份证号正确,出现不同的名字,有可能是曾用名,需要本人带上身份证去税务大厅做核实。 查看全部回复
31613
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3329
这个看税局是怎么给你们核定的,核定的是按季度那就是按季度,具体以核定为准。可以登陆你们的电子税局查一下 查看全部回复
3364
登陆当地的社保服务平台查询 查看全部回复
5113
公司代扣代缴 查看全部回复
3633
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3832
提示给你报不了的理由是什么? 查看全部回复
3504
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
卖出去的机器是不能开租赁发票的,你的开票内容要和你的业务实质相一致 查看全部回复
3356
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3585
点击《增值税纳税申报表附列资料一》后的【填写】, 点击《增值税纳税申报表附列资料二》后的【填写】, 进项大于销项的金额会自动计算到《增值税申报表主表》第20行,形成期末留抵税额,以后纳税期间继续抵扣 查看全部回复
4310
没问题,可以抵扣九月份的增值税 查看全部回复
5254
首先看税局给你们核定了什么税种,登陆电子税局里面查询,然后看代办事项,都需要申报哪些,然后登陆进去申报就可以 查看全部回复
5351
电子设备,折旧年限3年 查看全部回复
3454
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4652
李钢老师
其他应付款 查看全部回复
4598
7一9月 查看全部回复
4093
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5826
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4963
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3965
归老师
自然人电子税务局,按经营所得申报 申报依据就是调整后的利润总额。 查看全部回复
2980
需要报税 查看全部回复
4996
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3567
不需要 查看全部回复
8842
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4409
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
个税APP上,填报专项附加扣除,专项附加扣除包含子女教育、继续教育、大病医疗、住房dai款利息或者住房租金、赡养老人等支出;个税APP上会有专项附加扣除文件上传说明的 查看全部回复
5233
可以更正申报 查看全部回复
3720
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