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王苗苗老师
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8169
Annina老师
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4191
你们是委托加工吗? 查看全部回复
4571
悠悠老师
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
venus老师
是无偿的吗 查看全部回复
4122
Alice老师
您好,建议入固定资产,按5年计提折旧 查看全部回复
5298
可以备注借款 查看全部回复
3725
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
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是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库,那就入库 查看全部回复
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2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
哈哈老师
车船税计入到税金及附加里面 查看全部回复
3974
检查收入 查看全部回复
3894
是正数借方的 查看全部回复
4468
andy老师
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3694
税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
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要么是换票,要么借:管理费用 财务费用 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4539
大宁老师
17000 11000 查看全部回复
7407
借:预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候借:管理费用/制造费用等 dai:预付账款 查看全部回复
3440
夏老师
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3886
如果没有付钱,每个月借:管理费用/制造费用等 dai:其他应付款 支付的时候借:其他应付款, dai:银行存款 查看全部回复
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你的账记错了 查看全部回复
4645
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4409
小规模目前征收率是1% 查看全部回复
4196
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3250
计提时: 借:税金及附加 297.03 dai:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加 缴纳时: 借:应交税费-应交城市维护建设税 173.27 应交税费-应交教育费附加 74.26 应交税费-应交地方教育附加49.5 dai:银行存款 297.03 查看全部回复
3682
先拿原始单据做记账凭证,然后把所有的记账凭证记账,再结转损益,再记账,再结账 查看全部回复
2840
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3315
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4360
如果是支付宝测试费,借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
2893
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3232
高老师
你好,付款时 借:预付帐款 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai:预付帐款 如果金额不大可一次性计入当期费用。如果一次性支付超过一年的,计入长期待摊费用,每月摊销时冲长期待摊费用 查看全部回复
4659
借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
2994
借财务费用,dai应付利息 查看全部回复
3776
你好,按实际业务,如果需要备用金卡,可以把法人私户做为备用金卡使用,支出通过备用金卡。如果是法人借款,用途备注借款,法人需要未来归还。 查看全部回复
9993
陈米老师
一是核实员工还款的方式和途径,是现金还款还是从工资里扣除,还是哪种方式?二是根据还款的真实情况来冲借款。 查看全部回复
3458
参照上面的分录写 查看全部回复
3892
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4483
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3868
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6557
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
借:管理费用/销售费用/生产成本等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 不管是计提和不计提,分录都是一样 查看全部回复
3356
借:税金及附加 dai:应交税费-消费税 应交税费-城建税 借:应交税费-消费税 应交税费-城建税 营业外支出-滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3753
工人工资 查看全部回复
4948
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3814
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
支付的时候借:预付账款 dai:银行存款 分摊借:制造费用 dai:预付账款 借:管理费用/生产成本/合同履约成本等 dai:应付职工薪酬-福利 借:应付职工薪酬-福利 dai预付账款 查看全部回复
4268
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
服务费直接进劳务成本不好么?为啥要做进销存,麻烦还不正规 查看全部回复
3626
如果是租赁收入,收到租金的时候借:银行存款 dai:预收账款 先开票的需要确认销项。确认收入时,借:预收账款 dai:主营业务收入(前面确认增值税,现在就不确认了,前面没有开票,现在需要确认增值税) 查看全部回复
3717
一般营业利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用等 利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
4787
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2607
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
4064
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
建议公对公转账 查看全部回复
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4079
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3481
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4677
用于员工吃,还是客户吃 查看全部回复
4455
同学你们给客户开的发票 查看全部回复
5389
是的 查看全部回复
3449
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3948
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
6月份结息,收到银行存款你们不记录,银行存款日记账怎么能对的上 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3950
同学以实际印花税计提 查看全部回复
2987
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
收承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4036
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2972
公司给员工租房是的 查看全部回复
3497
潇洒老师
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5880
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2909
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3967
要计提的,借:税金及附加-印花税,dai:应交税费-印花税,支付时,借:应交税费-印花税,dai;银行存款 查看全部回复
3944
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
支付的时候 借:预付账款 dai:银行存款 收到货物的时候借:库存商品 dai:预付账款,收到发票,红冲借:库存商品 负数 dai:预付账款 负数 ,然后按照发票上的金额借:库存商品 一般纳税人加上进项 dai:预付账款, 查看全部回复
兑换硬币是现金换现金,不做账 查看全部回复
3884
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3565
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3234
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
你好,你说的是按照你错误的思路去调整吗? 查看全部回复
2953
你好,付款一次退款一次,是吗? 查看全部回复
3418
你好,公司借法人股东款不需要缴税,借:现金/银行存款 dai:其他应付款,将来公司运营好了有钱了再还给法人股东 查看全部回复
3844
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4671
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3123
借:银行存款1478.76dai其他应收款1478.76 查看全部回复
3477
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3771
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3804
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
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3134
还有银行回单才行 查看全部回复
3929
如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3326
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5657
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3650
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3927
你好,可以 查看全部回复
4598
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