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Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8212
孙老师
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
patience
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2092
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
甘老师
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3885
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3080
安叔老师
可以 查看全部回复
2892
对的 查看全部回复
2269
秦枫老师
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4394
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
杨老师
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2589
实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 注1: 对实行“免抵退”的生产企业而言,应纳增值税包括了“口抵减内销产品应纳税额”。 查看全部回复
2259
现在税务局有退税的任务,所以要求退税,可以不退,但是需要写说明什么的,对公司没有什么影响 查看全部回复
5414
许老师
你可以少勾选进项,适当性的缴纳一部分增值税 查看全部回复
2673
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2700
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2601
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3375
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2971
高老师
赠送的备品,可以不入库,因为没付款后面也不用结转成本,在备查薄中登记备查就好 查看全部回复
2262
王苗苗老师
这些备品不用付款么? 查看全部回复
2726
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2265
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4829
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
期末留底不需要账务处理 查看全部回复
2150
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2465
其他 查看全部回复
3282
房地产企业进项税在预缴增值税时,不可以抵扣,所以你有进项,你可以暂时不抵扣挂在待认证进项税额里面,这个认证没有标准! 查看全部回复
4376
如果你们是一般纳税人 收到3%专票可以抵扣的 查看全部回复
12695
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2545
tammy老师
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2493
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4257
可以的,少勾选一部分就好 查看全部回复
2620
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2548
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2117
入库入帐 查看全部回复
3349
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3114
是的 查看全部回复
3419
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2535
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4960
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
不一定 查看全部回复
3105
进项税额大于销项税额,存在期末存在留抵税额时,“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”为借方余额,表示留抵,无需再往下结转;“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”为dai方余额时,表示销项税额大于进项税额,本期需要纳税,继续结转至“应交税费——未交增值税” 查看全部回复
2446
席俊义
入库和购买玻璃原片发票,计量方式不一样造成的差异嘛 查看全部回复
3977
厚积薄发
投资强度是成本投入吗? 查看全部回复
3521
需要认证 查看全部回复
2904
去年进项用完了? 查看全部回复
2178
曹老师CPA
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2741
你账上留底税额368.18是在哪个科目余额 查看全部回复
4054
税局同意用进项留抵去抵你的欠税款吗? 查看全部回复
16541
如果正常做账的话,账上的进项跟抵扣的数据对的上 查看全部回复
2282
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4809
①看看增值税申报表上是否剩有留抵税额;②看本期账上进项税额有多少;③看公司还有多少发票未入账,以及还未收到的增值税发票 查看全部回复
6179
做账 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 需要结转成本 查看全部回复
2712
4168
11230.61+177132.68-179710.24 查看全部回复
2580
1公户 查看全部回复
4169
1970
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
1900
3133
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2752
招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
2937
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3424
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税?(待抵扣进项税) 查看全部回复
3740
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
1930
下个月进项是否抵扣,结合下个月销项来看,销项大于进项且没有留抵,需要交税。 查看全部回复
3676
按照你们的核算方法,一般有先进先出法,或者月末加权平均法 查看全部回复
3336
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2437
在电子税务局增值税申报表上有留抵金额显示 查看全部回复
2508
进项发票中的专用发票的税额可以抵增值税 查看全部回复
3358
可以在以后经营中抵扣 查看全部回复
2541
购买礼品奖励员工的进项税不可以抵扣 查看全部回复
3064
餐饮服务进项票不能抵扣 查看全部回复
1719
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2938
咱公司是一般纳税人吧。 查看全部回复
2891
Amy老师
3344
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3298
您好,留抵税额可以暂不抵扣的。 查看全部回复
4466
发票后附的货物清单 查看全部回复
3060
是这样的过程 查看全部回复
2551
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3736
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2878
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2591
需要 查看全部回复
2872
对的,理解正确 查看全部回复
3254
Leaf
一般纳税人动产租赁增值税率13% 查看全部回复
2683
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3567
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2773
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3674
借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用、管理费用等) dai:应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
3074
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2751
小小
可以抵扣 查看全部回复
2414
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3816
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3205
个体户的税负相对比一般纳税人的税负比低 查看全部回复
3524
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3440
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
19982
通行费发票根据税收规定可以抵扣进项税的,机票,客票,火车票都可以计算抵扣,不一定全是专用发票 查看全部回复
2659
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