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安叔老师
那账务就结转多少至未交税费 查看全部回复
3781
tammy老师
采用差额征税,取得了进项就不能抵扣了! 查看全部回复
2947
大宁老师
A公司原分录冲回 查看全部回复
3622
易老师
增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
5298
冲红了,只能做进项转出 查看全部回复
4081
扣缴人纳税人识别号:填写本公司的税号 扣缴人名称:填写本公司名称 查看全部回复
4025
Yan
你们的民办学校不免税吗? 查看全部回复
4452
小小
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
您是问本月可不可以先不抵扣是吗? 查看全部回复
3234
如果已经认证的进项足够抵扣,可以对新开进来的发票先不做认证,等到后期认证是可以的 查看全部回复
3000
哈哈老师
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
可以说明白就行 查看全部回复
3339
你们拿到红字发票直接做负数就行 查看全部回复
2801
可以呀,是一般纳税人吧 查看全部回复
3284
绾绾
勾选认证了吗 查看全部回复
3415
Annina老师
可以勾选认证不抵扣,直接做成本 查看全部回复
2813
如果之前的进项为“应交税费--应交增值税(进项税额)”科目的借方余额,收到退税款时对应留抵减少,对应科目进项税额减少 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 如果已经结转到“应交税费--未交增值税”科目 借:银行存款 dai:应交税费--未交增值税 查看全部回复
2985
M老师
如实申报即可 查看全部回复
3156
李伟老师
根据《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告〔2019〕31号)第一条第(一)规定,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条所称“国内旅客运输服务”,限于与本单位签订了劳动合同的员工,以及本单位作为用工单位接受的劳务派遣员工发生的国内旅客运输服务 查看全部回复
7282
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
可以抵扣进项 查看全部回复
3450
电子发票有通行费的可以 查看全部回复
3112
Amy老师
是的,可以以复印发票为认证附件。 查看全部回复
3914
venus老师
有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3621
可以的 查看全部回复
5019
2月申报期之前 查看全部回复
3142
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4325
要看票的内容 查看全部回复
4307
不是,没时间限制了 查看全部回复
3145
苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
7449
微尘
进项大于销项税本期可以不交增值税,多的金额可以留抵下期抵扣 查看全部回复
4522
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
进项抵扣了漏入账是吗? 查看全部回复
3233
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4630
借成本,dai银行存款 查看全部回复
2758
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
3609
手里有进项发票就去增值税发票综合服务平台进行勾选认证抵扣操作。 查看全部回复
3451
刘老师
可以在当期做进项税额转出 查看全部回复
5138
正常做账借材料/费用,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
5372
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4192
13% 查看全部回复
4208
要求对方开红字发票 查看全部回复
3688
高老师
不需要,你根据对方开的红字发票入账就好 查看全部回复
3201
可以 查看全部回复
3254
可以勾选抵扣 查看全部回复
3465
以后还需认证抵扣增值税吗 查看全部回复
3586
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣 查看全部回复
4184
留抵退税用好 查看全部回复
4146
对方作废了,你勾选抵扣不了的 查看全部回复
4637
借费用/成本,dai应交税费-应交增值税进转出 查看全部回复
3045
悠悠老师
在的 查看全部回复
3556
3343
2656
不可以 查看全部回复
2997
需要 查看全部回复
2473
而已老师
通行费还是要取得发票后再勾选抵扣 查看全部回复
3405
一般是抵减当期或下期应纳税款 查看全部回复
3646
Icy 何
你们的主营是提供生活服务业才可以做进项的加计抵减 查看全部回复
4183
将红冲的进项税额填列在进项税额转出栏 查看全部回复
4259
专票可以抵扣 查看全部回复
2877
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4011
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
3840
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3970
张老师
那当时是做到了应交税费的哪个科目里? 查看全部回复
3903
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3043
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3999
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
用作福利的是不可以抵扣进项的,所以你可以直接计入费用。 查看全部回复
4250
不需要,保持和你账务数据一致就行 查看全部回复
3323
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4008
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3422
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3825
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3594
发票要做借材料,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
3055
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
是直接赠送给那个公司,还是暂时借 查看全部回复
4371
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4082
一般收到进项发票计入原材料,等材料领用了计入工程施工或者合同履约成本归集,等到确认收入时同时结转主营业务成本 查看全部回复
2803
清岚
您好 查看全部回复
3478
月初用红字做一笔暂估时的相同分录,先冲掉,然后根据实际情况再做正常入库分录 查看全部回复
3293
发票到了后按照实际入账,后期再付款,可以的,无风险 查看全部回复
4176
软件发票,维修发票 查看全部回复
4092
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5958
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49678
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
如果是正常的业务,没有什么风险哦,不需要额外多交税,等之后销项多了再抵扣就行。 查看全部回复
3860
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3335
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
揭老师
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3645
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3949
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
要分两种大类 查看全部回复
3575
进转出就好 查看全部回复
3396
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
不能抵扣 查看全部回复
4408
交税 查看全部回复
3605
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