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李伟老师
目前很多短期(一个月左右)的小项目是按照开票时确认收入和成本的,长期的大项目通常按照完工进度百分比确认收入成本 查看全部回复
4898
哈哈老师
房租发票增值税是5% 查看全部回复
3554
李钢老师
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4269
Annina老师
需要 查看全部回复
4139
看公司业务,有收入就做收入 查看全部回复
3474
复合加计递减的才选 查看全部回复
5075
税务师晓雨
第一,一般开票是都多少钱开多少票。第二、开多少税率的发票,是你们谈合同的时候就确认好的。 查看全部回复
4133
这两个是两个不同的税种 查看全部回复
4396
COCO老师
如果您公司目前还享受1%的优惠,那么可按照1%计算 若不再享受优惠,则按3% 查看全部回复
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是的,计提了没发放的分录 查看全部回复
3754
借:固定资产(含车辆购置税金额) dai:银行存款 查看全部回复
3929
高老师
你好,小规模纳税人增值税季度申报缴纳税款,但需要每月在例征期内清卡 查看全部回复
5635
如果小规模纳税人期间没有收入等到一般纳税人这个进项可以抵扣的 查看全部回复
3441
不能抵扣 查看全部回复
3667
你好,是的,500万是不含税销售额 查看全部回复
6629
andy老师
如果对方没有账就先建账,至于怎么建账,看客户要求,如果要求把之前的账补了,那就建账补账。 查看全部回复
3751
你好,股东可以拿工资,具体工资数额企业自己定,参考你们当地工资水平及企业工资水平 查看全部回复
3765
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4943
按月申报个人所得税,按季度申报企业所得税和增值税附加税 查看全部回复
3849
现在升为一个季度45万了 查看全部回复
3633
按照真实用途填写。公转私是很敏感的,与填写什么用途关系不大 查看全部回复
5034
是的,个人能办理小规模纳税人,但是有真实业务才能开票的 查看全部回复
4402
悠悠老师
你的问题涉及面比较广。如做账报税,如实做就好了,不管是否开票。如果理解为只有开票才报税,不开票不做账不报税,那可能漏报收入了。现小规模企业一个季度不超45万,增值税是免的(所得税不免)。其实可以用足优惠政策做好一盘帐。另,没有票(发票),做帐是不影响的,只是计税要调整。 查看全部回复
4340
假如你是建筑单位,你的项目是一般计税项目,项目需要的材料进项是13%,你开的工程款9%,13%可以全部抵扣的 查看全部回复
3571
没有发票的,要么换供应商,要么所得税汇算成本调增,业务真实的,可以凭支票,合同、送货单,入库单做账 查看全部回复
4902
不一样的,小规模增值税申报表简单一些 查看全部回复
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你好,系统中作废后重新开具 查看全部回复
3787
可以支付,相关合同,运输记录,收货资料作为附件 查看全部回复
4814
小规模转一般纳税人,不需要更换账套 查看全部回复
3459
你在对方买货,对方在税务登记的,就应该开票 查看全部回复
5270
财务报表按照账上数据申报 查看全部回复
4370
报表记账软件里面有的 查看全部回复
4683
建筑行业的会计科目跟其他行业的不一样 查看全部回复
3603
看你的上下游,增值率,公司规模 查看全部回复
4123
小规模纳税人包括个体户和公司性质的企业,一般纳税人能抵扣进项税额,小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
5063
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
5906
归老师
有溢价没有? 查看全部回复
3121
专属是什么? 小规模可以开增值税专用发票的 查看全部回复
3254
一般纳税人的话一般是9%的 查看全部回复
5517
按照你开票金额来预交的 查看全部回复
4802
开了专票就得缴税 查看全部回复
6813
普票不超45万的,免增值税 查看全部回复
5487
看企业情况,一般分开做 查看全部回复
5179
区分企业或者个体户可以通过名字看,个体户的名字没有公司字眼 查看全部回复
13925
小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
4985
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
5745
直接红冲原来的收入就可以 查看全部回复
4869
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6082
而已老师
做账正常做,多交的没退回来的留抵。下次申报先扣留抵 查看全部回复
4293
你这不都申报完了么 有什么问题么? 查看全部回复
3104
交税跟做账不是一回事 查看全部回复
5166
冲减应收账款 查看全部回复
5352
普票季度超45万了,全额交 查看全部回复
4717
小规模月开普票10万,免增值税的 查看全部回复
5823
选择季度申报的小规模季度不超45万开具的普票免增值税 查看全部回复
4584
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
按照购货清单暂估入账 查看全部回复
6249
一般是等的 查看全部回复
4907
开的是3%的专票填第2行 查看全部回复
4660
卖建筑材料的属于商贸行业 查看全部回复
4573
一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
4303
你好,开的专票还是普票? 查看全部回复
6144
小黑
你季度超过45万超过没 查看全部回复
4463
金额这么大记入长期待摊费用里面 查看全部回复
5125
参考这个填写 查看全部回复
8000
全部来的普票吗? 查看全部回复
5090
与公司经营相关的进项税都可以抵扣 查看全部回复
4822
你们现在3%或者1%都是可以开的,1%对方也是应该接受的 查看全部回复
6200
是的,红冲这个月也是需要交税的 查看全部回复
25670
你好,可以作废 查看全部回复
5088
七月份登记的企业这个季度不需要报税 查看全部回复
5407
直接选择查账征收就行 查看全部回复
7481
5 查看全部回复
3184
如果是房开企业销售房屋预缴土地增值税按照:国家税务总局关于营改增后土地增值税若干征管规定的公告 国家税务总局公告2016年第70号 一、关于营改增后土地增值税应税收入确认问题 营改增后,纳税人转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税。适用增值税一般计税方法的纳税人,其转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税销项税额;适用简易计税方法的纳税人,其转让房地产的土地增值税应税收入不含增值税应纳税额。 为方便纳税人,简化土地增值税预征税款计算,房地产开发企业采取预收款方式销售自行开发的房地产项目的,可按照以下方法计算土地增值税预征计征依据: 土地增值税预征的计征依据=预收款-应预缴增值税税款 查看全部回复
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可以,可以计入到成本里面。 查看全部回复
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收多少钱开多少票,全额确认收入。银行手续费作为财务费用 查看全部回复
5513
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
按照1%不含税金额填报 查看全部回复
7500
需要申报 查看全部回复
4474
你好,是的 查看全部回复
4478
可以给法人开工资 查看全部回复
5309
按次申报的,没有发生的可以不报 查看全部回复
7416
小规模 借库存商品 (含进口增值税+关税)dai钱 查看全部回复
4969
是的 查看全部回复
4180
现在的话,所得税税率是2.5% 查看全部回复
4843
是的,就是这么填的 查看全部回复
4172
法人和公司是雇佣关系的话,要签合同,买社保的,公司给员工买社保是义务 查看全部回复
5893
按月报税的就按月算 月15万以下免征 查看全部回复
4409
月报的15万以内免 查看全部回复
4970
要么单位申报个税,发放工资 查看全部回复
4874
你现在要填那个数? 查看全部回复
4633
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第三条规定,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 第四条规定,增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受本通知第三条规定的优惠政策。 查看全部回复
5990
郭艳飞
餐饮企业承包依照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学历教育食堂,是免增值税的 查看全部回复
7685
工资总额*当地工会缴费比例计算的 查看全部回复
5285
按真实情况填写 查看全部回复
4638
账上按照发票处理 查看全部回复
6820
土增税,按照预收款的比例交,注意预收款价税分离后作为土增税的计税基数 查看全部回复
6335
王苗苗老师
如果公司没有任何收入和支出,可以一直0申报 查看全部回复
5569
你好,不能 查看全部回复
4977
如果法人是用个人身份代开的,不需要申报,如果是用的公司的名义代开的,如果系统没有带出,那么建议你咨询一下主管税局,看是什么情况 查看全部回复
6204
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