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大宁老师
预缴税率是3%。应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款)÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3702
吴萌老师
这种情况需要及时进行调整和纠正。 查看全部回复
958
曹老师CPA
可以的 查看全部回复
1091
李伟老师
可以 查看全部回复
1729
杨老师
根据你们的实际情况选择,不是简易计税就选一般计税 查看全部回复
1847
tammy老师
建筑行业预缴有特别的说明 查看全部回复
2073
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2674
刘淑萍
按1%预缴 查看全部回复
6627
孙老师
提供建筑服务,一般计税的情况下按照预收款-分包款后的余额2%预缴 查看全部回复
4861
应该是在跨区域的税务局预缴 查看全部回复
3295
不用 查看全部回复
1818
秦枫老师
你本月需要开票 需要预缴 你所属期就写本月 查看全部回复
6240
王苗苗老师
方便发一下截图么 查看全部回复
2266
patience
建筑行业成本和费用一般是按实际发生额入账 查看全部回复
2090
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
是异地么 查看全部回复
4708
小妮老师
外经证在电子税务局上可以申请 查看全部回复
1965
清岚
预交增值税吗 查看全部回复
2613
甘老师
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
许老师
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2432
登录电子税务局,在预缴增值税申报表那里申报 查看全部回复
1877
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2385
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
5029
建议不要这么操作 查看全部回复
8455
预缴税款,借:应交税费-预缴增值税 借:应交税费-应交企业所得税-异地 借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2912
0申报不需要 查看全部回复
6258
谭老师
是简易征收吗? 查看全部回复
3288
Annina老师
应交税费=收入/1.09*0.09-预交-进项税 查看全部回复
3575
清包工,甲供工程可以选择简易计税 查看全部回复
3549
Amy老师
需要 查看全部回复
5054
venus老师
对的 查看全部回复
2743
易老师
系统的原因,上班的时候重新弄下,还是不行就给税务大厅打电话 查看全部回复
6215
不存在个税 查看全部回复
3318
异地项目和预收款需要预缴增值税。 查看全部回复
3133
小小
涉及到预缴的3%的行业都适用 查看全部回复
3396
木言
3527
就是说12月全额缴税了,预缴的一直没递减过税款是吧,如果是的就可以 查看全部回复
2765
预交所得税 借:应交税金-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3403
你多刷新一下 查看全部回复
3728
安叔老师
看你核定的是季度还是月度的,以核定为准 . 查看全部回复
3130
刘老师
专票需要按照发票税额缴纳增值税,普票季度不超45万暂免征增值税 查看全部回复
5192
全部预缴是包括附加税在内的吗? 查看全部回复
2929
而已老师
免增值税只是针对普票,专票无论开多少都要纳税 查看全部回复
4198
张老师
可以先预缴再开票 查看全部回复
3908
如果是一般纳税人一般项目,在项目地税务按照开票金额的2%预交 查看全部回复
4996
andy老师
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
填21行,本期预缴 查看全部回复
4479
你的意思就是7月的时候申报了收入,但是没有开票,然后8月开票了吗? 查看全部回复
4220
夏老师
9%和3%。 查看全部回复
4003
悠悠老师
个税密码,成立时税务发法人手机。或拿营业执照,去前咨询初始密码,后自动修改。 查看全部回复
6475
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4949
税务师晓雨
开票之前预缴 查看全部回复
7254
您好您说的是预缴增值税时已经减去支付的分包款后预缴的税额,然后现在收到专票是否可以继续勾选抵扣是不? 查看全部回复
8172
会的 查看全部回复
982
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
397
结转到费用 查看全部回复
1113
哪一笔的业务 查看全部回复
456
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
384
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
杨老师.
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1333
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
482
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1087
公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
1007
哈哈老师
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
1001
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1055
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1428
你预交的项目是啥? 查看全部回复
1460
是有发生真实的业务 查看全部回复
1151
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1176
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
499
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
848
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
1341
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
612
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1468
颜老师
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1413
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
989
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
801
维修费进主营业务收入 查看全部回复
714
王佳丽
是用的财务软件吗 查看全部回复
1114
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
966
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1331
是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
935
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
1485
借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
1040
按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
1382
借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
1051
内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
871
租金是怎么收取的,按月收取还是什么 查看全部回复
1368
假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1249
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