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王苗苗老师
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1951
patience
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
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其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。包括应收的各种赔款、罚款,应收的出租包装物租金,应向职工收取的各种垫付款项等。 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
2522
安叔老师
需要计提 查看全部回复
2569
一直计提未发放,现在是发放了么 查看全部回复
1800
是房屋转租赁么,是的话,如果之前已经预付过房租了,然后转租出去,每月确认收入,结转成本,借:主营业务成本,dai:预付账款 查看全部回复
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是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2021
刘淑萍
不可以,商品出库必须要先确认收入,再结转成本。 查看全部回复
3773
不可以 查看全部回复
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可以,不过建议直接通过公户发放工资,后期发生争议了,能提供证明。 查看全部回复
6136
秦枫老师
正常情况下,没有好的方法处理,要么归还,要么确认无法收回的可以计提坏账,计提信用减值损失,或者是减资,减资时可以对冲其他应收款-法人借款。 查看全部回复
3783
哈哈老师
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
8551
杨老师
你需要问 查看全部回复
3151
可以的 查看全部回复
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发工资之前不计提么 查看全部回复
2230
可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
1914
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3232
借以前年度损益调整 dai税金及附加 借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整 查看全部回复
4433
是没有发票么 查看全部回复
2350
wam
申报表在未开票收入填写。回款后增加银行存款减少应收款 查看全部回复
1678
对应收账款进行账龄分析按应收账款拖欠时间的长短,分析判断可收回金额和坏账。检视每一笔应收账款已发生的时间,并按时间予以归类,时间长的提列较高比例的呆账费用。时间短的则提列较低比例的呆账费用。 查看全部回复
2386
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2292
之前享受加计抵减时,是怎么入账的 查看全部回复
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您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3237
收到 查看全部回复
3187
andy老师
安措费? 查看全部回复
1530
2358
请问一下内账需要计提折旧吧,是的 查看全部回复
3233
什么余额不一致 查看全部回复
1820
你好,这个要是下月补缴,那你本月正常计提 查看全部回复
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如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1668
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2117
你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
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其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 查看全部回复
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阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1969
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2023
原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2452
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2255
公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2163
借:预收账款20000dai:银行存款7000 应收账款13000 查看全部回复
1889
公司为员工支付的培训费、考试费应计入管理费用-职工教育经费,需要计提。借 管理费用-职工教育经费 dai 应付职工薪酬-职工教育经费 查看全部回复
7228
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3475
李伟老师
公式是没有问题的 查看全部回复
2293
木言
7月底合并到综合楼一起计提折旧就可以 查看全部回复
1859
做现金收款,现金会有余额 查看全部回复
2403
是今年的账么 查看全部回复
1501
建议先计提再发放 查看全部回复
1839
3073
可以 查看全部回复
2191
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融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2778
借:库存商品dai:营业外收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2373
调整账上的计提分录 查看全部回复
2899
当存货高于其可变现净值时,企业应当按照存货可变现净值低于成本的差额。 查看全部回复
2200
6月的发票补做到5月?不可以 查看全部回复
2189
先把旧空调的账面价值转固定资产清理,新空调按照发票金额入固定资产,次月折旧 查看全部回复
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这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2762
对的 查看全部回复
2380
按照受益期计提折旧。 查看全部回复
2854
是小企业会计准则吧 查看全部回复
2656
3426
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
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有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题。如果确定不用支付款项了,计入营业外收入 查看全部回复
1804
您好,资产负债表不平,首先确定所有凭证是否已经过账,点一下重算,还不平的话,对照科目余额表,检查一下预付账款的公式是否有误。 查看全部回复
5122
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
2497
你的意思是不计提折旧不摊销装修费么 查看全部回复
2111
按照计提的来 查看全部回复
2128
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4379
个人经营dai款? 查看全部回复
2572
其他应收款下挂2个科目单位往来和职员往来 主要核算外部单位借款和员工内部借款及社保公积金个人部分等 其他应付款主要核算外部单位借款 不核算供应商和客户 查看全部回复
2297
去年具体是怎么错误的 查看全部回复
2008
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
2487
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
2936
1体现,利润表里有所得税费用一栏 查看全部回复
2541
转营业外支出 查看全部回复
2519
首先要先弄清楚为什么会形成余额 查看全部回复
2722
营业外支出栏次 查看全部回复
2622
2444
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2919
Lucky
预算会计做不做账取决于企业人员工作安排 查看全部回复
2127
所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性扣除。 查看全部回复
3270
税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3421
跟员工有劳动合同关系的是 查看全部回复
2040
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2696
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
借:其他应收款-某公司 dai 银行存款 查看全部回复
2188
2769
计提什么 查看全部回复
2393
其他应付款变动的原因? 查看全部回复
1777
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2996
借:资产减值损失—计提的坏账准备, dai:坏账准备。 借:坏账准备, dai:预付账款。 查看全部回复
3497
你好 查看全部回复
2761
小企业会计准则的话,直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
2599
tammy老师
21年购买的那发票还存在吗?金额不大,可以一次性直接记到费用里面去,而且是以前年度的,如果你们是小规模纳税人,实行小企业会计准则的,如果之前的打印机是老板支付的款项,可以记 借,利润分配未分配利润 dai,其他应付款某某 查看全部回复
2530
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3937
能把之前的已经不再使用的科目更改客户名称吗,不可以 查看全部回复
3636
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3555
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