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谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
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patience
增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
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需要 查看全部回复
2029
隋文老师
普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
1276
1523
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2488
杨老师
免税开票金额614810元 查看全部回复
1900
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3023
哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2411
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2577
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2277
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
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你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5024
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
王苗苗老师
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
12442
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
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正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2936
你是增值税季度申报么 查看全部回复
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开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8636
甘老师
一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
1838
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3960
木言
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3791
云峰老师
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5241
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7188
小小
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2196
不需要处理 查看全部回复
2068
小妮老师
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
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本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
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你是指第三季度吗 查看全部回复
2410
这个通常写1 查看全部回复
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对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7106
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4040
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3709
对的,目前在试点 查看全部回复
2833
安叔老师
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3012
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2901
我看一下 查看全部回复
3332
是的 是需要分别填列 汇总缴纳的 查看全部回复
3497
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3354
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3094
许老师
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
需要的 查看全部回复
4170
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6704
高老师
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3065
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8514
tammy老师
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3283
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4420
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
你这退伍抵减额是每年的吗, 查看全部回复
3233
附表有减免税也要填 查看全部回复
3842
有什么问题呢 查看全部回复
4193
最新的政策是从4月1号开始到今年的12月31号 查看全部回复
3308
大宁老师
可以 查看全部回复
3729
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
3037
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4341
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7599
免税只是普票 查看全部回复
7043
Yan
季度开票不含税金额不超45万,普票不用交,专票需要缴纳 查看全部回复
2933
不影响的 查看全部回复
3111
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16231
普票直接作废,专票需要冲红 查看全部回复
2998
把图片发下 查看全部回复
10228
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3840
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3272
你按这个来填写 查看全部回复
4294
而已老师
季末再计提 查看全部回复
3485
Icy 何
3507
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7074
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
这几张发票分开做账 查看全部回复
5254
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
税务师晓雨
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3823
Afei老师
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4060
Annina老师
开专票要交增值税 查看全部回复
3786
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3949
如果你是一般纳税人,专票可以抵扣,普票只能做成本 查看全部回复
4679
您好,个人不需要的 查看全部回复
3062
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
一般纳税人是这样,小规模纳税人普通发票有免税额度 查看全部回复
3588
你好 查看全部回复
7980
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
你是在电子税务局代开模块出现的提示吗? 查看全部回复
14229
对,自开普票30万以内,专票开票就需要交税,两个是没有关系的。 查看全部回复
10701
李可可
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
676
杨老师.
不可以 查看全部回复
699
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1419
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1062
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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